范老師 ??| 提問時(shí)間：02/26 16:59
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- 稅務(wù)師 關(guān)于工資薪金申報(bào)的個(gè)人所得稅金額2%的手續(xù)費(fèi)返還是否應(yīng)該確認(rèn)增值稅收入
- 甲公司2020年9月1日將其于2018年1月1日購入的當(dāng)日發(fā)行的債券轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓價(jià)款為2100萬元，該債券的面值為2000萬元，票面年利率為3%，到期一次還本付息，期限為3年。甲公司根據(jù)其管理該債券的業(yè)務(wù)模式和該債券的合同現(xiàn)金流量特征，將該債券分類為以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)。轉(zhuǎn)讓時(shí)，利息調(diào)整明細(xì)科目的借方余額為12萬元，2020年6月30日，該債券投資的減值準(zhǔn)備金額為25萬元，甲公司轉(zhuǎn)讓該項(xiàng)金融資產(chǎn)應(yīng)確認(rèn)的投資收益為（?。┤f元。
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老師，這里的應(yīng)計(jì)利息為什么按2年計(jì)算，不是2018年1.1發(fā)行，2020年9.1日轉(zhuǎn)讓嗎？ 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：02/26 14:17#稅務(wù)師#
- 你好，想請問一下，免租期分?jǐn)偭俗饨?，但沒有發(fā)票，怎么入賬呢 文文老師 ??| 提問時(shí)間：02/26 10:26#稅務(wù)師#
- 做結(jié)算專員崗位可以采集會(huì)計(jì)信息嗎？ 張老師 ??| 提問時(shí)間：02/25 18:20#稅務(wù)師#
- 請問證券承銷商傭金和手續(xù)費(fèi)為什么沖減資本公積，這個(gè)不是籌資費(fèi)用嗎，籌資費(fèi)用不是應(yīng)該計(jì)入權(quán)益工具或債務(wù)性工具的初始確認(rèn)金額嗎 范老師 ??| 提問時(shí)間：02/24 22:42#稅務(wù)師#
- 老師，公司原有4個(gè)自然人股東，注冊資金為1000萬元，實(shí)繳100萬元；現(xiàn)在增資擴(kuò)股，注冊資金增加到3000萬元，新進(jìn)股東股權(quán)占比為60%，原有4個(gè)股東股權(quán)占比共40%，原有股東會(huì)有視為轉(zhuǎn)讓股權(quán)繳納個(gè)人所得稅的風(fēng)險(xiǎn)嗎？ 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：02/24 21:51#稅務(wù)師#
- 老師可以這樣計(jì)算嗎？2021年折舊=880*40%/12*9=264萬
2022年折舊=（880-264）*40%=246.4萬 王琳老師 ??| 提問時(shí)間：02/24 21:12#稅務(wù)師#
- 網(wǎng)絡(luò)推廣費(fèi)屬于什么科目啊 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：02/24 18:30#稅務(wù)師#
- 公司送給客戶的樣品，價(jià)值1000元，成本800元，請問是按照1000元進(jìn)行稅前扣除，還是要算200元的利潤？ 小王老師 ??| 提問時(shí)間：02/24 17:37#稅務(wù)師#
- 律所的出資律師分紅等同于經(jīng)營所得交個(gè)稅嗎 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：02/24 17:19#稅務(wù)師#
- 老師 我咋記得預(yù)科班老師說過 應(yīng)納稅額也稱為應(yīng)納所得稅額 怎么變成應(yīng)納稅所得額了？ 文文老師 ??| 提問時(shí)間：02/24 15:03#稅務(wù)師#
- 改一個(gè)申報(bào)表那后面所屬期都得改??？ 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：02/24 13:38#稅務(wù)師#
- 老師，2019年-2024年的進(jìn)銷不匹配，銷大于進(jìn)，怎么處理較好 小菲老師 ??| 提問時(shí)間：02/24 12:16#稅務(wù)師#
- 請問老師，單位有停車場，與速通公司合作，停車門口的速通桿自動(dòng)收費(fèi)，讓后給速通公司4%的服務(wù)費(fèi)，比如2024.2月24日當(dāng)日，速通收到停車費(fèi)總共2000元，然后給速通手續(xù)費(fèi)4%，共80元，速通返給我方1920元。速通給我方開的專票6%，80元。我方作為成本。但是我方停車場5%簡易申報(bào)。2000元÷1.05*0.05=95.24元，簡易稅 2000-95.24=收入。這樣做賬對么，我怎么覺得手續(xù)費(fèi)應(yīng)該按照不含稅金額結(jié)算給速通公司呢？ 郭老師 ??| 提問時(shí)間：02/24 11:20#稅務(wù)師#
- 出資律師是不是就是合伙人??？工資表里有合伙人工資也有發(fā)，但實(shí)際申報(bào)工資個(gè)稅時(shí)沒有申報(bào)，這個(gè)是對的嗎 暖暖老師 ??| 提問時(shí)間：02/24 10:30#稅務(wù)師#
- 請問轉(zhuǎn)讓公司股權(quán)，申報(bào)的是公司的財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移書據(jù)（印花稅）還是個(gè)人印花稅？ 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：02/24 10:07#稅務(wù)師#
- 請問老師，無形資產(chǎn)的冠名商標(biāo)權(quán)可以攤銷嗎？ 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：02/24 10:05#稅務(wù)師#
- 你好老師，企業(yè)所得稅年報(bào)里，附加稅有個(gè)納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表了，打開此表后第14次行列職工薪酬賬載金額及稅收金額數(shù)都應(yīng)該根據(jù)什么填寫的呢？麻煩老師詳細(xì)講解一下 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：02/24 10:00#稅務(wù)師#
- 稅務(wù)師執(zhí)業(yè)有什么風(fēng)險(xiǎn)呀？ 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：02/24 08:35#稅務(wù)師#
- 老師勞務(wù)報(bào)酬和個(gè)稅，發(fā)票合計(jì)數(shù)嗎，還是金額謝謝 王琳老師 ??| 提問時(shí)間：02/23 21:26#稅務(wù)師#
- 請問老師，2024年企業(yè)所得稅匯算申報(bào)表刪掉了2個(gè)表，請問殘疾人加計(jì)扣除在哪里填寫，主表沒有找到相應(yīng)的填寫地方？ 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：02/23 21:03#稅務(wù)師#
- 請問老師，同城成立分公司，企業(yè)所得稅匯算清繳必須合并申報(bào)嗎？ 果粒老師 ??| 提問時(shí)間：02/23 20:06#稅務(wù)師#
- 請問老師，單位2018年租房子20年，當(dāng)時(shí)支付了房租240萬元。取得發(fā)票。含稅金額。開始做賬放到長期待攤費(fèi)用。但是2021年新租賃準(zhǔn)則，放到費(fèi)用-使用權(quán)資產(chǎn)折舊 財(cái)務(wù)費(fèi)用-未確認(rèn)融資費(fèi)用 貸 使用權(quán)資產(chǎn)累計(jì)折舊科目。放到費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用的每年調(diào)增了。但是屬于2021年實(shí)際支付的。2018年已經(jīng)支付了完畢了。請問怎么調(diào)減，金額怎么計(jì)算呢？ 樸老師 ??| 提問時(shí)間：02/23 19:46#稅務(wù)師#
- 請問老師這道題目的答案為什么不是A，年末攤余成本應(yīng)該減去應(yīng)計(jì)利息為978.5。并且減值損失并不影響賬面價(jià)值，在處置的時(shí)候才轉(zhuǎn)出。請問我這樣理解是錯(cuò)的嗎，謝謝！ 周老師 ??| 提問時(shí)間：02/23 18:48#稅務(wù)師#
- 請問老師這道題目中的長期債券為什么通過其他應(yīng)收款核算而不通過債權(quán)投資科目核算，謝謝 范老師 ??| 提問時(shí)間：02/23 18:15#稅務(wù)師#
- 請問老師，單位2024年8月前有自然人股東3人，張三、李四、王五，實(shí)收資本賬面分別是180萬，5萬，15萬。2024年9月李四和王五把自己的投資轉(zhuǎn)給甲公司了。賬面現(xiàn)在實(shí)收資本張三180萬沒變，甲20萬。請問老師可以這樣直接轉(zhuǎn)嗎？有何稅收風(fēng)險(xiǎn)。 小菲老師 ??| 提問時(shí)間：02/23 16:17#稅務(wù)師#
- 請問老師，西安總公司，溫州分公司2023年7月成立，請問2024年匯算清繳需要把溫州分公司合并到總公司合并申報(bào)嗎？ 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：02/23 15:48#稅務(wù)師#
- 稅務(wù)師報(bào)名考試的基礎(chǔ)條件是什么 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：02/23 12:25#稅務(wù)師#
- 制造費(fèi)用300 為什么不影響損益呢 Fenny老師 ??| 提問時(shí)間：02/22 21:38#稅務(wù)師#
- 老師小規(guī)模免增增值稅的部分計(jì)入營業(yè)外收入，這個(gè)收入，系統(tǒng)會(huì)計(jì)算稅款嗎 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：02/22 20:30#稅務(wù)師#
