2014中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試教材《工商管理》講義：第一章9

2、風(fēng)險(xiǎn)型決策方法

風(fēng)險(xiǎn)型決策也叫 統(tǒng)計(jì)型決策、隨機(jī)型決策，是指已知決策方案所需的條件，但每種方案的執(zhí)行都有可能出現(xiàn)不同后果，多種后果的出現(xiàn)有一定的概率。

● 風(fēng)險(xiǎn)型決策的標(biāo)準(zhǔn)是損益期望值。所謂損益期望值實(shí)質(zhì)上是各種狀態(tài)下加權(quán)性質(zhì)的平均值。

● 風(fēng)險(xiǎn)型經(jīng)營(yíng)決策方法的構(gòu)成：決策收益表法和決策樹(shù)分析法。

(1)決策收益表法(掌握)：又稱決策損益矩陣。

【例4】某廠在下一年擬生產(chǎn)某種產(chǎn)品，需要確定產(chǎn)品批量。根據(jù)預(yù)測(cè)估計(jì)，這種產(chǎn)品市場(chǎng)狀況的概率是：暢銷為0.3，一般為0.5，滯銷為0.2。產(chǎn)品生產(chǎn)采取大、中、小三種批量的生產(chǎn)方案，如何決策使本廠取得最大的經(jīng)濟(jì)效益，其有關(guān)數(shù)據(jù)如下表所示。

數(shù)據(jù)表

選擇方案的過(guò)程如下：

大批量生產(chǎn)期望值=40×0.3+28×0.5+20×0.2=30

中批量生產(chǎn)期望值=36×0.3+36×0.5+24×0.2=33.6

小批量生產(chǎn)期望值=28×0.3+28×0.5+28×0.2=28

中批量生產(chǎn)的期望值要高于大批量生產(chǎn)和小批量生產(chǎn)的期望值，最終企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策應(yīng)當(dāng)選擇中批量生產(chǎn)。

(2)決策樹(shù)分析法

決策樹(shù)分析法， 是將構(gòu)成決策方案的有關(guān)因素，以樹(shù)狀圖形的方式表現(xiàn)出來(lái)，并據(jù)以分析和選擇決策方案的一種系統(tǒng)分析法。它以損益值為依據(jù)。該方法特別適于分析比較復(fù)雜的問(wèn)題。

第一、決策樹(shù)的構(gòu)成

由 決策結(jié)點(diǎn)“口”、方案枝、狀態(tài)結(jié)點(diǎn)“○”和概率枝構(gòu)成。

第二、決策步驟

決策樹(shù)分析法的程序主要包括以下步驟：

①繪制決策樹(shù)圖形，按上述要求由左向右順序展開(kāi)。

②計(jì)算每個(gè)結(jié)點(diǎn)的期望值，計(jì)算公式為：

狀態(tài)結(jié)點(diǎn)的期望值=Σ(損益值×概率值)×經(jīng)營(yíng)年限

③剪枝，即進(jìn)行方案的選優(yōu)。

方案凈損益值=該方案狀態(tài)結(jié)點(diǎn)的損益期望值-該方案投資額

【例5】某企業(yè)為了擴(kuò)大某產(chǎn)品的生產(chǎn)，擬建設(shè)新廠。據(jù)市場(chǎng)預(yù)測(cè)，產(chǎn)品銷路好的概率為0.7，銷路差的概率為0.3。有三種方案可供企業(yè)選擇：

方案1：新建大廠，需投資300萬(wàn)元。據(jù)初步估計(jì)，銷路好時(shí)，每年可獲利100萬(wàn)元;銷路差時(shí)，每年虧損20萬(wàn)元。服務(wù)期為10年。

方案2：新建小廠，需投資140萬(wàn)元。銷路好時(shí)，每年可獲利40萬(wàn)元，銷路差時(shí)，每年仍可獲利30萬(wàn)元。服務(wù)期為10年。

方案3：先建小廠，3年后銷路好時(shí)再擴(kuò)建，需追加投資200萬(wàn)元，服務(wù)期為7年，估計(jì)每年獲利95萬(wàn)元。

問(wèn)：哪種方案最好?

方案1(結(jié)點(diǎn)①)的期望收益為：[0.7×100+0.3×(-20)]×10-300=340(萬(wàn)元)

方案2(結(jié)點(diǎn)②)的期望收益為：(0.7×40+0.3×30)×10-140=230(萬(wàn)元)

方案3，由于結(jié)點(diǎn)④的期望收益465(95×7-200)萬(wàn)元大于結(jié)點(diǎn)⑤的期望收益280(40×7)萬(wàn)元，所以銷路好時(shí)，擴(kuò)建比不擴(kuò)建好。方案3(結(jié)點(diǎn)③)的期望收益為：(0.7×40×3+0.7×465+0.3×30×10)-140=359.5(萬(wàn)元)

計(jì)算結(jié)果表明，在三種方案中，方案3最好。

3、不確定型決策方法

不確定型決策是指在決策所面臨的自然狀態(tài)難以確定而且各種自然狀態(tài)發(fā)生的概率也無(wú)法預(yù)測(cè)的條件下所做出的決策。不確定型決策常遵循以下幾種思考原則： 樂(lè)觀原則、悲觀原則、折中原則、后悔值原則和等概率原則。

(1)樂(lè)觀原則

愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的決策者在方案取舍時(shí)以各方案在各種狀態(tài)下的 最大損益值為標(biāo)準(zhǔn)(即假定各方案最有利的狀態(tài)發(fā)生)，在各方案的最大損益值中取最大者對(duì)應(yīng)的方案。

【例6】某企業(yè)擬開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品，有三種設(shè)計(jì)方案可供選擇。因不同的設(shè)計(jì)方案的制造成本、產(chǎn)品性能各不相同，在不同的市場(chǎng)狀態(tài)下的損益值也各異，如下表。

樂(lè)觀原則決策過(guò)程：

①在各方案的損益中找出最大者(如上表中的最后一列);

②在所有方案的最大損益值中找最大者。max{50，70，100}=100，它所對(duì)應(yīng)的方案Ⅲ就是用該方法選出的方案。

(2)悲觀原則

決策者在進(jìn)行方案取舍時(shí)以每個(gè)方案在各種狀態(tài)下的 最小值為標(biāo)準(zhǔn)(即假定每個(gè)方案最不利的狀態(tài)發(fā)生)，再?gòu)母鞣桨傅淖钚≈抵腥∽畲笳邔?duì)應(yīng)的方案。

悲觀原則決策過(guò)程：

①在各方案的損益中找出最小者(如下表中的最后一列);

②在所有方案的最小損益值中找最大者。max{20，0，-20}=20，它所對(duì)應(yīng)的方案Ⅰ就是用該方法選出的方案。

(3)折中原則

折中原則的決策步驟如下：

①找出各方案在所有狀態(tài)下的最小值和最大值;

②決策者根據(jù)自己的風(fēng)險(xiǎn)偏好程度給定最大值系數(shù)α(0 <α<1)，最小值的系數(shù)隨之被確定為l-α。α也叫樂(lè)觀系數(shù)，是決策者樂(lè)觀程度的度量。

③用給定的樂(lè)觀系數(shù)α和對(duì)應(yīng)的各方案最大最小損益值計(jì)算各方案的加權(quán)平均值;

④取加權(quán)平均最大的損益值對(duì)應(yīng)的方案為所選方案。

對(duì)應(yīng)的方案Ⅲ為最大值系數(shù)α=0.75時(shí)的折中原則方案。

用折衷原則選擇方案的結(jié)果，取決于反映決策者風(fēng)險(xiǎn)偏好程度的樂(lè)觀系數(shù)的確定。當(dāng)α=0時(shí)，結(jié)果與悲觀原則相同;當(dāng)α=1時(shí)，結(jié)果與樂(lè)觀原則相同。這樣，悲觀原則與樂(lè)觀原則便成為折中原則的兩個(gè)特例。

(4)后悔值原則

后悔值原則是用后悔值標(biāo)準(zhǔn)選擇方案。所謂 后悔值是指在某種狀態(tài)下因選擇某方案而未選取該狀態(tài)下的最佳方案而少得的收益。

用后悔值法進(jìn)行方案選擇的步驟如下：

①計(jì)算損益值的后悔值矩陣。方法是用各狀態(tài)下的最大損益值分別減去該狀態(tài)下所有方案的損益值，從而得到對(duì)應(yīng)的后悔值。

②從各方案中選取最大后悔值。

③在已選出的最大后悔值中選取最小值，對(duì)應(yīng)的方案即為用最小后悔值法選取的方案。對(duì)應(yīng)的方案Ⅱ即為用最小后悔值原則選取的方案。