2013年中級經(jīng)濟師考試商業(yè)專業(yè)應(yīng)試指南：保險概述

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　　保險概述(新增)

　　(一)保險的概念與分類

　　1.保險的含義

　　“保險”一詞是從英文“Insurance” 和“Assurance” 翻譯而來的，其英文的原意是以繳納一定費用為代價來換取遭受危險損失時的補償。

　　我國《保險法》第2條對保險所下的定義是“本法所稱保險，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故，因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時，承擔(dān)給付保險金責(zé)任的商業(yè)保險行為”。

　　從社會的觀點看，保險是一種社會互助性的經(jīng)濟補償或保險金給付制度。它以概率論和大數(shù)法則為科學(xué)依據(jù)計算和收取保險費，集中有同一危險的多數(shù)單位和個人的資金，建立起保險基金，采用“分散危險，分攤損失”的辦法，對少數(shù)參加者，即被保險人由于特定的災(zāi)害事故所造成的損害或責(zé)任進行經(jīng)濟補償，或?qū)θ松韨鼋o付保險金，以達到互助共濟的目的。

　　從法律的觀點看，保險是一種與經(jīng)濟補償或保險金給付有關(guān)的契約行為。一方面被保險人必須向保險人提供一定的對價(即保險費)，另一方面保險人對被保險人將來可能遭受的某些損失或意外事故負賠償責(zé)任或給付保險金。

　　2.保險的分類

　　兩種常見的重要分類。

　　(1)按保險的性質(zhì)分類，可以將保險分為商業(yè)保險、社會保險和政策保險三類。

　　(2)按保障的范圍分類，保險大體可以分為財產(chǎn)保險、責(zé)任保險、保證保險和人身保險4類。

　　按照其他的不同標(biāo)準(zhǔn)，保險可分為自愿保險和強制保險，或定值保險和不定值保險，或原保險和再保險等。

　?、儇敭a(chǎn)保險是狹義的財產(chǎn)保險，專指以各種物質(zhì)財產(chǎn)為保險標(biāo)的的保險。

　?、谪?zé)任保險主要有公眾責(zé)任保險、職業(yè)責(zé)任保險、雇主責(zé)任保險和產(chǎn)品責(zé)任保險。

　?、廴松肀ｋU是以人的生命和身體為保險對象的保險。人身保險又可以分為人壽保險、年金保險、人身意外傷害保險和健康保險。

　?、鼙ＷC保險實質(zhì)上是一種擔(dān)保業(yè)務(wù)，這種擔(dān)保業(yè)務(wù)有兩種類型：一種是由保險人代被保險人向權(quán)利人提供擔(dān)保，保證如果由于被保險人不履行契約義務(wù)或有不法行為而使權(quán)利人受到經(jīng)濟損失時，由保險人負賠償責(zé)任;另一種是保險人向被保險人提供擔(dān)保，保證被保險人在同他人所建立的契約關(guān)系中，如因?qū)Ψ讲宦男衅跫s義務(wù)而遭受損失時，承擔(dān)賠償責(zé)任。

　　(二)海上保險的概念與特點

　　1.海上保險的概念

　　海上保險是按照損害賠償性質(zhì)確定的，具有一定對價的，由保險人按照約定對被保險人因海上風(fēng)險或責(zé)任以及與航海有關(guān)的風(fēng)險造成的損害負責(zé)賠償?shù)姆申P(guān)系。

　　海上保險當(dāng)事人之間是一種雙務(wù)的有償合同關(guān)系：一方面要求被保險人繳納一定的保險費;另一方面要求保險人按照約定，當(dāng)保險事故損失發(fā)生時承擔(dān)賠償責(zé)任。

　　2.海上保險的特點

　　(1)承保風(fēng)險的綜合性。既有財產(chǎn)和利益上的風(fēng)險，又有責(zé)任上的風(fēng)險;既有海上風(fēng)險，又有陸上和航空風(fēng)險;既有自然災(zāi)害和意外事故引起的客觀風(fēng)險，又有外來原因引起的主觀風(fēng)險等。

　　(2)保險標(biāo)的的流動性。

　　(3)被保險人的多變性。

　　(4)海上保險險種和險別的多樣性。

　　(5)海上保險的國際性。