2013年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試商業(yè)專(zhuān)業(yè)應(yīng)試指南：海上保險(xiǎn)保障的范圍

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　　海上保險(xiǎn)保障的范圍——新修訂

　　以海運(yùn)貨物為例，可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)和損失如下：

　　(一)海上保險(xiǎn)保障的風(fēng)險(xiǎn)

　　海運(yùn)貨物風(fēng)險(xiǎn)分為海上風(fēng)險(xiǎn)和外來(lái)風(fēng)險(xiǎn)兩類(lèi)。

　　1.海上風(fēng)險(xiǎn)

　　海上風(fēng)險(xiǎn)一般是指船舶或貨物在海上航行中發(fā)生的或隨海上運(yùn)輸所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，從性質(zhì)上看主要可分為自然災(zāi)害和意外事故兩大類(lèi)。

　　(1)自然災(zāi)害。是指不以人的意志為轉(zhuǎn)移的自然界的力量所引起的災(zāi)害，如惡劣氣候、雷電、地震、火山爆發(fā)、洪水、海嘯、浪擊落海等。

　　(2)意外事故。是指由于遭受到外來(lái)的、突然的、非意料之中的原因造成的事故，如船舶擱淺、觸礁、與流冰或其他物體碰撞、爆炸、火災(zāi)、沉沒(méi)、船舶失蹤等意外事故。

　　2.外來(lái)風(fēng)險(xiǎn)

　　外來(lái)風(fēng)險(xiǎn)是指海上風(fēng)險(xiǎn)以外的其他外來(lái)原因所造成的風(fēng)險(xiǎn)，包括一般外來(lái)風(fēng)險(xiǎn)和特殊外來(lái)風(fēng)險(xiǎn)兩種類(lèi)型。

　　(1)一般外來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。是指偷竊、短少和提貨不著、滲漏、短量、碰損、破碎、鉤損、淡水雨淋、生銹、沾污、受潮、受熱或串味等。

　　(2)特殊外來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。是指軍事、政治、國(guó)家政策法令以及行政措施等外來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。常見(jiàn)的特殊外來(lái)風(fēng)險(xiǎn)主要有戰(zhàn)爭(zhēng)、罷工、交貨不到、拒收等。

　　(二)海上保險(xiǎn)保障的損失

　　由海上風(fēng)險(xiǎn)和外來(lái)風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失，按照損失程度可分為全部損失和部分損失。

　　1.全部損失

　　全部損失簡(jiǎn)稱(chēng)“全損”，是指保險(xiǎn)貨物由于承保范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)所造成的貨物的全部滅失或視同全部滅失的損害。實(shí)際業(yè)務(wù)中分為實(shí)際全損和推定全損。

　　(1)實(shí)際全損也稱(chēng)絕對(duì)全損，是指被保險(xiǎn)貨物的實(shí)體已經(jīng)完全滅失或遭到嚴(yán)重?fù)p害，已失去了原有的用途和價(jià)值，或貨物已不能歸被保險(xiǎn)人所擁有。當(dāng)貨物遭受了實(shí)際全損后，被保險(xiǎn)人可按投保金額獲得保險(xiǎn)人的全部損失的賠償。

　　(2)推定全損也稱(chēng)商業(yè)全損，是指當(dāng)被保險(xiǎn)貨物在海上運(yùn)輸中遭受承保風(fēng)險(xiǎn)后，實(shí)際全損已不可避免或?yàn)楸苊鈱?shí)際損失所需支付的費(fèi)用與繼續(xù)將貨物運(yùn)抵目的地的費(fèi)用之和超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值。此時(shí)，被保險(xiǎn)人獲得損失賠償有兩種情況：第一種情況可要求獲得全損的賠償;第二種情況是要求獲得部分損失的賠償。如果被保險(xiǎn)人要求獲得全損的賠償，需將被保險(xiǎn)貨物委付給保險(xiǎn)人。

　　委付是指被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)標(biāo)的處于推定全損狀態(tài)時(shí)，向保險(xiǎn)人聲明愿意將保險(xiǎn)標(biāo)的的一切權(quán)益，包括財(cái)產(chǎn)權(quán)及一切由此而產(chǎn)生的權(quán)利與義務(wù)轉(zhuǎn)讓給保險(xiǎn)人，而要求保險(xiǎn)人按全損給予賠償?shù)囊环N行為。

　　一般來(lái)說(shuō)，委付的構(gòu)成必須符合以下條件：

　　①委付通知必須及時(shí)發(fā)出;

　?、谖稌r(shí)必須將被保險(xiǎn)貨物全部進(jìn)行委付;

　　③委付不能附帶任何條件;

　?、芪侗仨毥?jīng)過(guò)保險(xiǎn)人的承諾才能生效。

　　實(shí)際全損和推定全損的區(qū)別在于：當(dāng)遭受實(shí)際全損時(shí)，保險(xiǎn)標(biāo)的已經(jīng)完全滅失或雖未滅失但已喪失原有的用途;而推定全損則是保險(xiǎn)標(biāo)的受損后并未滅失，但若進(jìn)行施救、整理、修復(fù)，所需的費(fèi)用加上續(xù)運(yùn)至目的地的費(fèi)用，將會(huì)超過(guò)貨物在目的地的價(jià)格。

　　在實(shí)際業(yè)務(wù)中，全損的概念不是以一艘船上載運(yùn)的全部貨物的完全滅失為劃分標(biāo)準(zhǔn)，而是在保險(xiǎn)條款中加以明確，一般可以是一張保單所保貨物或一張保單上所保的分類(lèi)貨物，也可以是裝卸過(guò)程中一個(gè)整件貨物或一條駁船所裝載的貨物等。

　　2.部分損失

　　部分損失是指被保險(xiǎn)貨物沒(méi)有達(dá)到全部損失的程度。按照損失的性質(zhì)來(lái)劃分，部分損失又可以分為共同海損和單獨(dú)海損。

　　(1)共同海損。它是指在海運(yùn)途中，船舶、貨物和其他財(cái)產(chǎn)遭遇風(fēng)險(xiǎn)，為了共同安全，有意地、合理地采取措施所造成的特殊犧牲或支出的額外費(fèi)用。如船在航行中觸礁，船體下沉，為了使船體上浮，船長(zhǎng)下令拋掉部分笨重貨物。被拋掉的部分貨物的損失應(yīng)由船方、貨方和利益方共同承擔(dān)。

　　構(gòu)成共同海損必須具備4個(gè)條件：

　　①危及船、貨共同安全的危險(xiǎn)是實(shí)際存在的;

　　②所采取的措施是人為有意識(shí)地采取的合理的措施;

　?、鬯斐傻膿p失是種特殊的犧牲或是額外支出的費(fèi)用，即損失是為了解除共同危險(xiǎn)的措施而造成的，而不是由危險(xiǎn)直接造成的;

　　④犧牲和費(fèi)用的支出最終必須有效果，即經(jīng)過(guò)搶救措施之后，船舶或貨物的全部或部分安全抵達(dá)航程的終點(diǎn)港或目的港，從而避免了船和貨同歸于盡的局面。

　　按慣例，共同海損的犧牲和費(fèi)用應(yīng)由船舶、貨物和運(yùn)費(fèi)三方按最后獲救的價(jià)值按比例進(jìn)行分?jǐn)?mdash;—見(jiàn)本節(jié)“四(三)”與【教材例題2】。

　　習(xí)慣上由船東委托專(zhuān)業(yè)理算機(jī)構(gòu)或人員進(jìn)行理算。

　　(2)單獨(dú)海損。它是指在海運(yùn)中，由于保單承保風(fēng)險(xiǎn)直接導(dǎo)致的船舶或貨物本身的部分損失。這部分損失是特定貨方的部分海損，不涉及其他貨主或船方，而且僅指保險(xiǎn)標(biāo)的本身的損失，并不包括由此而引起的費(fèi)用損失。

　　共同海損與單獨(dú)海損的主要區(qū)別在于：

　?、僭斐珊p的原因不同，共同海損是為了解除或減輕共同危險(xiǎn)人為地造成的損失，而單獨(dú)海損是承保風(fēng)險(xiǎn)所直接導(dǎo)致的損失;

　?、诔袚?dān)損失的責(zé)任不同，共同海損由各受益方按照受益大小的比例共同分?jǐn)偅鴨为?dú)海損由受損方自行承擔(dān)。

　　(三)海上保險(xiǎn)保障的費(fèi)用——新增

　　在海運(yùn)貨物保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)賠償?shù)馁M(fèi)用主要有施救費(fèi)用和救助費(fèi)用。

　　1.施救費(fèi)用

　　施救費(fèi)用是指當(dāng)被保險(xiǎn)貨物在遭遇承保責(zé)任范圍內(nèi)的災(zāi)害事故時(shí)，被保險(xiǎn)人或其代理人、雇傭人員或保險(xiǎn)單證受讓人為了避免或減少貨物損失，采取各種挽救或防護(hù)措施所支出的合理費(fèi)用。

　　構(gòu)成施救費(fèi)用的條件如下：

　　(1)對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的進(jìn)行施救必須是被保險(xiǎn)人或其代理人、雇傭人員或保險(xiǎn)單證受讓人，其目的是減少保險(xiǎn)標(biāo)的物遭受的損失。若其他人采取此項(xiàng)措施，必須是受被保險(xiǎn)人的委托;否則，不視為施救費(fèi)用。

　　(2)保險(xiǎn)標(biāo)的遭受的損失必須是保單承保風(fēng)險(xiǎn)造成的;否則，被保險(xiǎn)人對(duì)其進(jìn)行搶救所支出的費(fèi)用，保險(xiǎn)人不予承擔(dān)責(zé)任。

　　(3)施救費(fèi)用的支出必須是合理的。

　　2.救助費(fèi)用

　　救助費(fèi)用則是指當(dāng)被保險(xiǎn)貨物在遭受承保責(zé)任范圍內(nèi)的災(zāi)害事故時(shí)，由保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人以外的第三者采取有效的救助措施，且在救助成功后，由被救方付給救助人的一種報(bào)酬。

　　保險(xiǎn)人對(duì)這種費(fèi)用負(fù)責(zé)賠償。救助費(fèi)用一般可列為共同海損的費(fèi)用項(xiàng)目，因?yàn)樗ǔＪ窃诖⒇浉鞣皆庥龉餐ｋy的情況下，為了共同安全而由其他船舶前來(lái)救助而發(fā)生的費(fèi)用。

　　救助行為必須符合以下三個(gè)條件：

　　(1)救助方必須是海難中財(cái)產(chǎn)關(guān)系的第三方，被保險(xiǎn)人包括貨方和船方及其雇傭人員進(jìn)行的救助不是救助行為，因此而支付的費(fèi)用也不視為救助費(fèi)用，因?yàn)樗麄兊木戎潜槐ｋU(xiǎn)人自己應(yīng)盡的職責(zé)和義務(wù)。

　　(2)救助方的救助行為必須是自愿的，海難發(fā)生之前救助方與被救助方簽訂過(guò)救助合同，救助方履行合同而進(jìn)行的救助所發(fā)生的費(fèi)用不作為保險(xiǎn)人賠償?shù)姆秶?，但如在海難發(fā)生后簽訂了救助合同，則救助方的救助行為所發(fā)生的費(fèi)用可以獲得保險(xiǎn)人的賠償。

　　(3)救助行為必須具有實(shí)際效果，長(zhǎng)期以來(lái)，國(guó)際海上救助普遍采用“無(wú)效果、無(wú)報(bào)酬”的原則，但在實(shí)踐中，救助方與被救助方可以在救助合同中規(guī)定，不論救助有效與否，均按約定支付救助費(fèi)。