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中國政府采購的理論定位與管理制度改革

2006-05-22 13:04 來源:

  關鍵詞:政府采購;理論定位;管理制度

  一、政府采購的理論定位

  在現(xiàn)代商品經(jīng)濟條件下,采購是社會產(chǎn)品交換的一種必然過程,是社會消費的前置環(huán)節(jié)。社會產(chǎn)品采購包括國內(nèi)采購和國際采購,采購的總量由社會產(chǎn)品的供給、需求的偏好和支付能力所決定。采購的對象概括起來可包括貨物、服務、工程和公共設施等四大類。采購主體主要包括個人采購、企業(yè)采購和政府采購。依據(jù)采購職能的范圍和目標劃分,采購主要包括商業(yè)性采購、制造業(yè)采購和公共采購。商業(yè)采購是為了轉(zhuǎn)售和儲存貨物而進行的采購;制造業(yè)采購是為了制造、加工貨物或材料而進行的采購;公共采購包括中央及地方政府及其它公共服務部門,為了向公眾提供公共服務而進行的采購。公共采購主要是指政府采購。根據(jù)經(jīng)濟學的理論,不論是哪一種性質(zhì)的采購,都是一種市場行為,因而都必然受到價值規(guī)律、交易成本最小化、經(jīng)濟利益最大化、滿足消費偏好和市場均衡等經(jīng)濟規(guī)律的支配。

  (一)政府采購是一種不具有私人性的公共采購

  在市場采購中,政府采購具有特殊的性質(zhì), 是一種不具有任何私人性的公共采購。根據(jù)世界貿(mào)易組織《政府采購協(xié)議》中的表述:成員國中的中央政府、次中央政府采購、租賃、購買貨物、服務、工程,及公共設施的購買營造行為,就是政府采購。政府采購制度最早形成于18世紀末和19世紀初的西方自由市場經(jīng)濟國家。1782年,英國政府首先設立文具公用局,作為特別負責政府部門所需辦公用品采購的專門機構,后來發(fā)展為物資供應部。美國的政府采購最早可追溯到獨立戰(zhàn)爭時期,當時政府采購的主要領域是為軍事部門采購戰(zhàn)爭所需要的物資。隨著世界經(jīng)濟的發(fā)展和國際競爭的日趨激烈,從20世紀70年代開始,關貿(mào)總協(xié)定(GATT)在多邊協(xié)議的框架下,開始了對政府采購的談判。于1979年簽訂了第一個《政府采購協(xié)議》,極大地推動了各國政府采購市場的立法,同時也為開發(fā)各國政府采購打下了堅實的基礎。政府采購同私人采購相比較,其重要的差別之一主要表現(xiàn)在政府采購屬于公共性采購,具體表現(xiàn)在三個方面:一是政府采購的資金來源具有公共性。政府采購的資金主要來源于國家財政性資金;二是政府采購的主體具有公共性。政府采購的主體只能是代表公共利益的政府而不是其它任何組織和個人;三是政府采購的方式具有公開性。政府采購的實施是依靠完善的政府采購立法和有效的政府采購制度來保證,而且政府采購的所有活動都可以接受公共審查和監(jiān)督,僅就作為繳納政府公共性資金的所有納稅人而言,客觀上都要求公共資金應以他們認為公平和公正的方式來花費;四是政府采購的目的具有公共性。政府采購是國家為了向本國的教育、國防、公共基礎設施、公共健康和安全等提供公共產(chǎn)品而進行的采購,采購的目的不具有任何私人性和單純的商業(yè)性。

 。ǘ┱少徥钦畬步(jīng)濟的一種運作行為

  政府采購屬于公共部門采購,堅持政府采購是政府對公共經(jīng)濟的一種運作行為,實現(xiàn)公共經(jīng)濟的經(jīng)濟性和有效性是政府采購的最基本的和首要的政策目標。政府作為市場經(jīng)濟中的一個采購主體,她的每一項采購活動或行為都必須充分考慮到經(jīng)濟性和效率性,而不適宜政治的或其它非經(jīng)濟性的影響和考慮。這是因為:政府的公共資源是有限的,在政府的采購中無論是建設一個項目還是公共組織的發(fā)展支出,都要受到財政預算的約束,客觀上需要將有限的資源充分運用,實現(xiàn)預期的最佳經(jīng)濟效果,這就要求政府必須以最有利的市場環(huán)境、市場價格和政策環(huán)境等條件采購到質(zhì)量合乎要求的貨物、工程或服務,實現(xiàn)采購資金的節(jié)約和合理使用,實現(xiàn)政府活動的經(jīng)濟性和效率性目標。如果政府采購不能實現(xiàn)經(jīng)濟性,可能會導致宏觀經(jīng)濟的失衡與混亂。因此,政府開支的經(jīng)濟性,對所有國家特別是經(jīng)濟發(fā)展中國家尤其重要。政府采購的效率性是與政府采購的經(jīng)濟性緊密相關的,提高政府采購的效率性也是政府對公共經(jīng)濟進行運作的一個重要的目標。政府采購的效率如何,直接關系到采購資金的節(jié)約和浪費。一方面,效率低下的采購,如周期過長、價高質(zhì)差等,會直接帶來經(jīng)濟損失;另一方面,如果采購程序過于繁雜,可能會迫使投標報價升高。通常認為,競爭可以形成合理的采購價格,而招標采購方法體現(xiàn)了競爭的現(xiàn)代規(guī)范,所以招標方法在政府采購領域中被認為是實現(xiàn)經(jīng)濟性目標的較好途徑。但招標方法不是保證經(jīng)濟性的惟一方法。過于繁雜的招標方法不能保證公平、公正、公開,也會導致非經(jīng)濟性。事實上,政府采購的經(jīng)濟性和有效性,主要是通過提供一攬子可供選擇使用的方法來實現(xiàn)的。

  (三)政府采購是公共支出管理的一個重要手段

  政府采購是政府支出的一個重要的方面,因此,加強對政府采購的管理是強化公共支出管理的一個重要手段。一方面,政府采購作為公共支出管理的一個重要執(zhí)行環(huán)節(jié),可以利用政府采購作為保護本國產(chǎn)品和企業(yè)的手段,承擔著執(zhí)行國家政策的重要使命;另一方面,政府采購具有廣泛性,從航天飛機到一般的汽車、家具和辦公用品等,都是政府采購的領域,采購專業(yè)化是政府采購的一個重要特點,這一點是任何一個私營組織的采購所不能比擬的。因此,政府采購的廣泛性,決定了政府采購的重要性;再一方面,政府始終是各國國內(nèi)市場的最大用戶,政府購買的數(shù)額巨大,占公共財政支出的比重較大,因此加強對政府采購支出的管理是政府的重要任務。從一定意義上講,公共支出管理被看做是一個長的價值鏈,政府通過公共支出向人們提供公共產(chǎn)品與服務,如何有效地提供公共產(chǎn)品與服務,核心問題之一是加強對公共資源的合理配置和有效使用。因此,作為公共支出管理的政府采購,是保證實現(xiàn)公共資金合理有效使用的重要環(huán)節(jié)。

  二、中國政府采購制度的建立與存在問題分析

  任何一項新生事物的產(chǎn)生,任何一項經(jīng)濟管理制度的改革,都必然要經(jīng)過一個發(fā)展與完善的過程,這是事物發(fā)展的必然規(guī)律。我國的政府采購制度是隨著我國改革開放政策的實施和社會主義市場經(jīng)濟體制的建立,而相應地建立、完善與發(fā)展的。

  從1996年開始,我國在上海、河北、深圳等地開展政府采購制度的改革試點工作。隨后,政府采購的改革與制度建設在全國各地普遍展開,蓬勃發(fā)展。到1998年,中央和地方財政部門大多建立了專門機構,負責履行政府采購的管理職責。有些地方還建立了專門的政府集中采購機構。1994年9月,財政部頒發(fā)了《政府采購管理暫行辦法》。2000年6月,全國絕大部分地區(qū)都頒布了地方性的政府采購管理辦法。幾年的時間,政府采購的范圍不斷擴大,規(guī)模迅速增長。1998年,全國政府采購的規(guī)模為31億元,到2002年,全國政府采購的規(guī)模達到了1009億元。我國的國情和經(jīng)濟結(jié)構決定了各級政府是最大的貨物和項目采購人,政府采購的市場主要包括:政府消費部分、國家建設部分和外國及國際金融機構對華貸款大建設部分。

  利用法律手段規(guī)范政府采購市場是國際上的通行作法,沒有法律的約束,就會使一國的政府采購在國際競爭中處于不利的地位,就難于消除國際采購市場中的貿(mào)易壁壘,就難于開拓對外經(jīng)濟合作的新渠道,就難于控制國外一些供應商對國內(nèi)某些領域市場的壟斷,因而也就難于有效地保護民族經(jīng)濟的發(fā)展。特別是作為世貿(mào)組織的成員國,還應加入世貿(mào)組織的《政府采購協(xié)議》,這些都迫切要求一個國家必須建立政府采購法,以便更好地開拓國際政府采購市場,建立公平、公開、公正的公共采購市場體系,提高政府采購的效率。我國于2002年底,正式頒布了《政府采購法》,這標志著我國政府采購改革已進入了法治化階段。政府采購法的頒布,對加強政府采購的管理和穩(wěn)定社會生活產(chǎn)生了重要的影響。

  然而,中國的政府采購在實施過程中仍然存在一些亟待解決的問題,這些問題主要是來自管理方面的缺陷:

  1 政府采購缺乏統(tǒng)一的組織管理

  世界上很多國家和地區(qū)對政府采購的管理體系雖不盡相同,但有一個共同的特征,都設有專門的機構和人員負責對政府采購的組織管理與監(jiān)督。例如,韓國設立國家供應局,英國設立國家采購局,而我國到目前為止尚未建立全國統(tǒng)一的負責政府采購管理與監(jiān)督的專門機構與人員,這一制度缺陷所遭致的后果是難以規(guī)范公共采購市場,難以保證政府采購的公平、透明和高效。有些省市政府雖然也建立了政府采購辦公室,但制度不統(tǒng)一、管理方法不一致,在省與省之間、地區(qū)與地區(qū)之間,形成了較大的政府采購的制度障礙,降低了政府采購的經(jīng)濟性和效率。

  2 政府采購缺乏系統(tǒng)的信息支持

  政府采購的市場大、品種多、范圍廣等特征,決定了政府采購必須有充分、健全的信息支持。在現(xiàn)代信息社會,采購者掌握國內(nèi)外時點上和動態(tài)上的市場信息,是提高政府采購經(jīng)濟性和效率的關鍵環(huán)節(jié)。歐美等發(fā)達國家為了使公共采購市場公平、公正、公開,政府都指定專門的報紙和刊物刊登政府采購信息。有些國家建立專門的政府采購信息服務機構,提供系統(tǒng)的政府采購信息。還有很多國家利用互聯(lián)網(wǎng)絡發(fā)布政府采購信息。這些信息支持,極大地降低了政府采購的交易成本。而我國目前仍沒有建立起政府采購的信息系統(tǒng),政府采購缺少信息支持,質(zhì)優(yōu)價廉的優(yōu)勢難以獲得,導致政府采購的經(jīng)濟性不強,效率降低。

  3 政府采購缺少效果考核和評價機制

  我國目前的政府采購,從中央到地方存在的普遍問題是注重形式多,缺少政府采購的效果考核和評價機制。主要表現(xiàn)有三種:一是有些地方政府把政府采購單純地作為一種行政權力來運用,強調(diào)審批,強調(diào)程序,忽視用戶所用,忽視用戶所急。結(jié)果,官僚主義增強了,政府服務意識下降了;二是在采購組織模式的選擇上,過多地強調(diào)集中采購,忽視分散采購,缺少集中采購和分散采購的混合控制。根據(jù)規(guī)模經(jīng)濟的理論,采購批量越大,價格優(yōu)勢越大,采購成本越低,經(jīng)濟性越強,這會使集中采購的優(yōu)勢得到發(fā)揮。但在采購貨物的品種多、用途各異、用戶又分散在不同地域的情況下,完全由政府集中采購,就會極大地降低政府采購的效率。一個用戶因工作需要急需兩臺電腦,也要由政府集中采購,兩個月后才能到貨,不僅影響工作,而且為維修帶來極大的不便,這種效率損失卻沒有人去考慮;三是通過政府采購到底節(jié)約了多少資金?取得了什么樣的效果?沒有考核制度。根據(jù)經(jīng)濟學的理論,政府采購活動必須符合“成本—效益”原則的要求,必須兼顧經(jīng)濟性和效率性的統(tǒng)一。如果政府采購沒有通過對“成本—效益”的比較而決策,沒有對采購的經(jīng)濟性和效率兼顧的考慮,沒有對政府采購效果的考核,那么,政府采購就失去了意義。

  三、中國政府采購管理制度的改革

  政府采購屬于公共采購,涉及到國家和廣大人民群眾的根本利益。因此,加強政府采購的管理是至關重要的環(huán)節(jié)。根據(jù)我國政府采購存在的主要問題,實現(xiàn)以下幾個方面的管理制度改革是完善政府采購的重要選擇。

 。ㄒ唬┱少彵仨殘猿指偁、公開、公平的原則

  1 政府采購必須堅持競爭性原則

  在現(xiàn)代市場交易中,體現(xiàn)平等、信譽、正當、合法,這是堅持競爭原則的基本規(guī)范。在政府采購中政府是一個以市場主體的面目出現(xiàn)的, 因此政府在市場交易中也必須遵循競爭性的原則進行市場交易。這是因為,在政府采購中的一個重要假設是把競爭價格作為一種合理的價格,政府采購的目標主要是通過促進供應商、承包商或服務提供者之間的最大程度的競爭來實現(xiàn)的。只有通過競爭,才能形成政府采購的買方市場,從而形成對政府購買更有利的競爭局面;只有通過競爭,才能形成合理的商品價格,從而降低政府采購的成本、提高政府采購商品的質(zhì)量。

  2 政府采購必須堅持公開性原則

  堅持公開性原則是貫徹競爭性原則的基礎,沒有公開性的政府采購就很難保證政府采購的競爭性。政府采購只有體現(xiàn)公開性原則的要求,才能提高政府采購的透明度。政府采購的公開性,要求采購程序公開、采購標的公開,并接受投標方的質(zhì)疑和申訴,接受公眾和監(jiān)督機構的審查和監(jiān)督。只有堅持公開,才能有利于競爭;只有堅持公開,才能保證公平;只有堅持公開,才能確保采購中自由裁量權的合理運用;只有堅持公開,才能杜絕采購中腐敗現(xiàn)象的滋生。

  3 政府采購必須堅持公平性原則

  政府采購雖然具有較大政策性,但政府作為市場的一個主體,在采購行為中必須堅持公平的原則,不能違背市場經(jīng)濟的一般規(guī)律。為確保政府采購的公平性,必須體現(xiàn)以下三個要點:(1)要為所有參加競爭的供應商、承包商和服務提供者等競爭者提供均等的商機,給予公正的待遇;(2)資格預審和投標評價,應對所有的投標者使用同一標準,不論是國內(nèi)的投標商還是國際投標商,都應一視同人,不能采取歧視性政策;(3)對所有投標者提供應該提供的全部信息,并保持所提供信息的一致性,避免存在信息偏差問題。只有把競爭建立在公平的基礎上,才能使有實力和有能力提供質(zhì)優(yōu)價廉產(chǎn)品和服務的投標者贏得投標的成功。政府采購只有堅持公平的原則,才有利于促進政府采購經(jīng)濟、有效目標的實現(xiàn)。

 。ǘI造良好的政府采購的管理文化

  政府總是處于自然環(huán)境和社會環(huán)境之中,政府決定去做或不決定去做某一種行為,都必然要受到所處環(huán)境的約束。因此,營造良好的政府采購管理采購文化,是有效實施政府采購的重要條件。

  1 建立健全政府采購的組織管理機構

  為了加強對政府采購的組織管理與監(jiān)督,提高政府采購的經(jīng)濟性和效率,應建立全國統(tǒng)一的中央、省、市三級專門負責政府采購管理與監(jiān)督的組織機構。中央政府應在財政部下設政府采購司,負責全國政府采購的行政領導與政策指導;省級政府應在財政廳下設政府采購處,負責本轄區(qū)政府采購的領導與實施省直機關、單位的政府采購活動;市級政府應在財政局下設政府采購辦公室,負責實施本轄區(qū)(含所轄縣、區(qū))的政府采購活動。國家審計署、省審計廳、市審計局應負責對相應級別的政府采購的審計、監(jiān)督,對政府采購的效果進行評價。三級政府的工作報告中,應報告政府采購情況,以接受人民代表大會的審議。

  2 建立政府采購的信息支持系統(tǒng)

  為便于政府采購信息的交流,為政府采購營造一個良好的信息環(huán)境,中央政府應建立政府采購信息系統(tǒng),通過指定的專門報紙、刊物或利用互聯(lián)網(wǎng)絡登載與發(fā)布政府采購信息。該職能可歸屬于財政部政府采購司,地方各級政府不必建立提供政府采購信息的專門服務機構。政府采購信息應區(qū)別國內(nèi)、國際并按采購的標的分類、分期提供,對所采購的同質(zhì)貨物,應以價格信息為重點。

  3 加強商業(yè)采購倫理教育

  盡管道德法則和商業(yè)倫理不具有法律上的約束力,但在沒有可適用的法律和政策時,對約束人們的行為也會產(chǎn)生一定的影響。雖然政府采購屬于公共采購,它與大多數(shù)私人領域的采購是不同的,但公共組織是由具體的人組成的,實施政府采購活動的行為者是國家公務員,他也必然受到道德法則和商業(yè)倫理的約束。因此,政府應加強對從事政府采購的國家公務員的商業(yè)道德、倫理教育,促使他們的采購行為公正、誠實、忠誠。因為,非道德的行為不僅會脫離供應商,并可能招致供應商為此而進行的報復。這樣的結(jié)果,是政府采購這個崇尚最大程度競爭和公正游戲的領域所不希望的。為此,應建立政府采購的道德規(guī)范與標準,營造良好的政府采購的道德倫理環(huán)境。

  4 完善政府采購的國際貿(mào)易環(huán)境

  在現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下,政府采購的范圍是面對世界市場,在世界市場的競爭中政府作為一個“經(jīng)濟人”如何實現(xiàn)有效的采購,必須具備良好的國際貿(mào)易環(huán)境。良好的國際貿(mào)易環(huán)境的基本要求是:政府應建立公平、公正、開放的公共市場體系,一方面從開放的市場體系中實現(xiàn)政府采購的目標;另一方面,通過政府的國際采購促進國際經(jīng)濟合作與發(fā)展。

  (三)政府采購的政策選擇

  政府采購與私人采購的本質(zhì)差別不僅表現(xiàn)在采購的公共性,同時還表現(xiàn)在采購的政策性。在現(xiàn)代民主政治體制下,政府所要解決的問題,不論是國防、外交,還是市場調(diào)控、社會就業(yè)、基礎設施建設、環(huán)境、衛(wèi)生與教育等,都屬于公共事務,政府處理這些公共事務,都必須采取一定的方略,這些方略就是公共政策。政府采購是政府加強公共支出管理的一種重要方略,因此,政府采購屬于公共政策性采購,政府采購政策是一個系統(tǒng)的公共行為過程。根據(jù)中國的國情,政府采購政策的選擇,應遵循兩個基本的原則:一是經(jīng)濟性原則;二是效率性原則。根據(jù)這兩個原則的要求,政府采購應堅持采購市場開放的政策。政府采購的市場必須定位于國際市場,這是現(xiàn)代經(jīng)濟國際化發(fā)展的必然要求。政府采購面向國際市場還必須堅持保護民族工業(yè)發(fā)展的政策。政府在國際采購中必須規(guī)定采購本地產(chǎn)品與勞動的基本含量,對本國投標人應給予適當?shù)膬r格優(yōu)惠對涉及國家安全等重要領域應限制或禁止外國供應商進入本國市場。

  (四)政府采購的方法選擇

  無論是商業(yè)采購或是政府采購,其采購的目的都是以經(jīng)濟有效的方法采購到所需要的物品。但由于公共資金的花費需要承擔管理責任,所以,在政府采購和商業(yè)采購實踐中,形成了截然不同的采購方法或程序。為了加強對政府采購的管理,充分體現(xiàn)政府采購中的政策要求,提高政府采購的經(jīng)濟效率,政府采購應按照資金的來源不同確定不同的采購方式:(1)凡是采購資金來源于財政撥款的,必須由政府集中采購;(2)凡是從國際市場進行的公共采購,必須由政府集中采購;(3)從國內(nèi)市場進行的公共采購,可選擇由政府集中采購和由使用單位自行采購相結(jié)合的方式。重要項目和大宗商品應由政府集中采購,采購主體必須是政府;非重要的和零星的商品可實行分散采購,采購主體可以是政府管轄下的機關或事業(yè)單位。

  根據(jù)國際慣例,政府采購的基本方法是采用公開招標采購方法。招標是一種特殊的交易方式和訂立合同的特殊程序。公開招標采購是招標與投標一個過程的兩個方面,分別代表了采購方和供應方的交易行為。公開招標采購的程序主要包括:招標、投標、開標、評標、決評和授予合同等五個環(huán)節(jié)。招標的目的在于選擇中標人,并與之簽定合同。招標的重要環(huán)節(jié)之一,是發(fā)布招標采購公告,其目的是將采購信息通知可能參加投標的人,為潛在的供應商提供平等的機會。對那些不適宜采用公開招標采購的,可采用“談判采購”和“詢價采購”等方法。