銀行業(yè)務外包，是指銀行把一般性的業(yè)務或者服務的輔助環(huán)節(jié)交給外部機構(gòu)去做，以便將自身核心能力集中關注于戰(zhàn)略環(huán)節(jié)。對銀行而言，業(yè)務外包不僅可以降低成本，減少交易和操作風險，減少與信用風險相聯(lián)系的資本要求，而且能將部分人力資源從日常維護管理中解放出來，增強銀行核心競爭力的需要。據(jù)調(diào)查，美國有68%的信用卡業(yè)務都是通過非商業(yè)銀行機構(gòu)來實現(xiàn)的。從國際銀行業(yè)務外包的運作實踐來看，銀行業(yè)務外包，既可以是非核心服務外包，也可以是核心服務的部分服務環(huán)節(jié)外包，還可以是核心服務的外包。銀行業(yè)務外包通常有以下幾類：技術外包，如呼叫中心、計算機中心、網(wǎng)絡中心、IT策劃中心等；處理程序外包，如消費信貸業(yè)務有關客戶身份及親筆簽名的核對、信用卡客戶資料的輸入與裝封等；業(yè)務營銷外包，如汽車貸款業(yè)務的推銷、住房貸款推銷等；某些專業(yè)性服務外包，如法律事務、不動產(chǎn)評估、安全保衛(wèi)等；后勤性事務外包，如貿(mào)易金融服務的后勤處理作業(yè)、憑證保存等。2002年，深圳發(fā)展銀行和高陽公司簽訂了為期10年的災難備援外包服務合同，這是我國首個銀行IT系統(tǒng)外包的合同。由此可見，銀行業(yè)務外包問題已逐步進入我國銀行實踐。因此，準確把握銀行業(yè)務外包的風險及其防范對策，對于商業(yè)銀行以及監(jiān)管當局都極為重要。

　　銀行業(yè)務外包的風險

　　首先，外包合同往往都有較長的期限，隨著商業(yè)環(huán)境以及外包商自身的變化，外包機構(gòu)能否按時、保質(zhì)完成合同義務，存在一定的不確定性。其次，業(yè)務外包必然導致銀行業(yè)務管理和操作上的改變，這些改變是為適應外包機構(gòu)外包部分服務的需要而作出的，這種改變也可能增加銀行的操作風險。第三，外包需要將保密性數(shù)據(jù)、戰(zhàn)略性技術或者機構(gòu)的賬簿、記錄交由第三人接觸，而外包機構(gòu)及其雇員都有可能違反保密協(xié)議，泄漏前述保密信息，從而引發(fā)操作、法律和信譽方面的風險。第四，業(yè)務外包實際上是將內(nèi)部操作的部分業(yè)務或項目交給第三人，第三人的獨立性造成了銀行預期溝通和交流的困難。第五，銀行業(yè)務外包在一定程度上造成了銀行對外包機構(gòu)事實上的依賴性，外包機構(gòu)服務的滿意與否都需要銀行付出成本，具有一定的潛在風險。如果外包機構(gòu)的服務無法滿足銀行的預期，并導致銀行要求更換外包機構(gòu)，銀行則需支付必要的成本。第六，業(yè)務外包要求銀行在內(nèi)部組織和人員結(jié)構(gòu)上要作出相應的調(diào)整，在這一調(diào)整的過渡期內(nèi)可能引發(fā)法律、操作、道德等方面的風險。如在某項業(yè)務外包后，需要將從事該項業(yè)務的內(nèi)部人員進行相應的裁減，由此可能引發(fā)違反勞動法律的風險，也可能發(fā)生被解雇人員泄漏商業(yè)秘密、帶走部分銀行客戶等方面的問題與風險。

　　另外，我國的社會信用機制尚未完全形成，與之相關的法律、法規(guī)也不完善，由此帶來的風險也不容忽視。

　　銀行業(yè)務外包的風險防范措施

　　管理和控制好業(yè)務外包安排。業(yè)務外包實際是將銀行的內(nèi)部風險管理外部化，因此銀行應通過董事會和高級管理人員的內(nèi)部管理機制對外包業(yè)務在會計和風險上的管理作出適當?shù)陌才�，尤其是在確定戰(zhàn)略方針和目標方面應該設定必要的批準程序。要在管理結(jié)構(gòu)上為業(yè)務外包安排設計合理的構(gòu)建、管理、控制機制；要塑造跨結(jié)構(gòu)的團隊，充分發(fā)揮內(nèi)部有關專業(yè)管理人員在協(xié)調(diào)銀行與外包機構(gòu)之間關系的積極作用，以促成銀行對外包機構(gòu)服務的有效監(jiān)管；要維持有關監(jiān)管外包機構(gòu)人員的穩(wěn)定；要積極主動地控制與外包機構(gòu)的關系，及時針對問題和焦點采取應對措施，解決沖突；要善于識別和準確界定外包目標，尤其是外包機構(gòu)的責任，并設定合理的評價標準，以便科學地評價外包機構(gòu)的履職情況；要注意周期性地審查外包合同，并根據(jù)環(huán)境和銀行業(yè)務發(fā)展的需要及時修改合同、重新設定服務標準。

　　選擇合適的外包機構(gòu)。外包機構(gòu)的選擇，是確保銀行業(yè)務外包順利實現(xiàn)的關鍵。外包機構(gòu)的經(jīng)驗、能力、技術、資本、信譽、對金融行業(yè)的熟悉程度、自身發(fā)展的穩(wěn)定性、已有的類似業(yè)績等等都是影響外包業(yè)務能否按約完成的重要因素。因此，銀行必須慎重結(jié)合外包業(yè)務的需求，科學、合理地評價和選用外包機構(gòu)。

　　組建合理的外包結(jié)構(gòu)。外包業(yè)務的完成狀況在很大程度上取決于外包業(yè)務的安排狀況，尤其要確保外包機構(gòu)準確地把握銀行對業(yè)務外包的預期和目標。為此，銀行必須注意以下幾點：（1）通過談判與外包機構(gòu)簽訂一個可操作性的合同，該合同應能準確、清楚地表述雙方的預期和責任。多數(shù)外包業(yè)務合同周期較長，尤其是信息技術的外包，銀行必須在合同的簽訂上注意保持合同對未來環(huán)境變化的充分估計。（2）為了確保合同的完備，應該在合同中規(guī)定如下內(nèi)容：外包服務的范圍；協(xié)議涉及的術語界定；對各種附屬服務最低標準的規(guī)定；支付要求；激勵條款；保留與第三者合作的權利；合同分包的可否；數(shù)據(jù)與資料的所有權的保護及保密；承諾、保證、責任與追償權；糾紛解決機制與法律適用；協(xié)議終止與破產(chǎn)問題；應急措施與商業(yè)回復計劃；不可抗力等等。（3）合同必須對服務機構(gòu)的人員與技術準備及維持作出明確約定。服務機構(gòu)外包成功與否，在很大程度上依賴于其管理員或者技術人員的穩(wěn)定。（4）鑒于外包合同的重要性，銀行應該注意結(jié)合運用外聘律師審查與內(nèi)部法律顧問審查相結(jié)合的機制。

　　處理好人力資源的管理問題。業(yè)務外包操作的風險在很大程度上受制于外包機構(gòu)的人員素質(zhì)和職業(yè)道德水準。銀行業(yè)的某些特殊性，諸如銀行客戶數(shù)據(jù)信息的高度保密要求等等，更是有賴于外包機構(gòu)雇員和管理人員的職業(yè)素質(zhì)。因此，銀行應注意在外包合同中，就外包機構(gòu)的人員素質(zhì)和義務作出嚴格而明確的規(guī)定。特別需要對接觸銀行業(yè)務酌有關人員進行宣傳，告知其各種法律的強制性義務和道德性義務。

　　構(gòu)建良好的控制機制并確保獨立確認。外包業(yè)務由獨立的外包機構(gòu)自主按照合同要求來完成，銀行對外包機構(gòu)的控制直接關系到預期目標的實現(xiàn)。因此，銀行必須清楚地在合同中界定對外包機構(gòu)的安全控制，并應通過適當?shù)穆男写胧﹣肀３诌@種控制的有效性，尤其需要在合同中要求外包機構(gòu)在自己的內(nèi)部建立相應的內(nèi)控機制，確保銀行控制目標的有效執(zhí)行�；�于此，銀行應該通過合同構(gòu)建自己內(nèi)部或者外部審計，建立對外包機構(gòu)進行審查和評估的有效機制。

　　設計必要的應急規(guī)劃。針對外包機構(gòu)可能發(fā)生的不履行合同或者不能履行合同等緊急問題，銀行應規(guī)劃應急措施，并通過合同來確保其可執(zhí)行性。

　　另外，為有效地控制外包風險，除銀行自身需要作出預防外，外部健全的監(jiān)管機制也是一個重要因素。從國際經(jīng)驗來看，一些國家和地區(qū)已經(jīng)有專門性的監(jiān)管規(guī)章規(guī)范銀行業(yè)務外包問題，以促使銀行有效控制風險，并為監(jiān)管當局的有效監(jiān)管提供依據(jù)。美國以及我國臺灣地區(qū)的銀行監(jiān)管機構(gòu)都已經(jīng)有了針對業(yè)務外包問題的規(guī)章或指引。為此，我們必須構(gòu)建相應的監(jiān)管制度，一方面指引外包業(yè)務在控制風險的前提下正常開展，另一面也為監(jiān)管當局的監(jiān)管提供可操作性的規(guī)程和依據(jù)。