中國(guó)銀行業(yè)將于明年底對(duì)外全面開(kāi)放，農(nóng)業(yè)銀行如何與國(guó)內(nèi)外銀行同臺(tái)競(jìng)技？在諸多挑戰(zhàn)中，全面風(fēng)險(xiǎn)管理是農(nóng)業(yè)銀行亟需打造的核心領(lǐng)域。

　　當(dāng)前農(nóng)行風(fēng)險(xiǎn)管理缺失現(xiàn)狀一是業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略不匹配。多年來(lái)，農(nóng)行反復(fù)強(qiáng)調(diào)在以效益為目標(biāo)的同時(shí)，防范和化解不良資產(chǎn)。但在實(shí)際工作中，始終沒(méi)有很好解決擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模與提高效益的關(guān)系、短期效益與長(zhǎng)期效益的關(guān)系。表現(xiàn)為在經(jīng)濟(jì)擴(kuò)展時(shí)期對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展給予更多關(guān)注，風(fēng)險(xiǎn)管理往往未得到應(yīng)有的重視，而在經(jīng)濟(jì)緊縮時(shí)期，市場(chǎng)開(kāi)發(fā)營(yíng)銷則缺乏足夠的動(dòng)力。

　　二是全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念滯后。一些人往往將風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展看成是相互對(duì)立的矛盾，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理必然阻礙業(yè)務(wù)發(fā)展，業(yè)務(wù)發(fā)展必然排斥風(fēng)險(xiǎn)管理，局部利益至上的本位主義導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理偏好和業(yè)務(wù)發(fā)展政策的過(guò)度波動(dòng)。在這一理念影響下，一部分基層行的風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展被割裂開(kāi)來(lái)，形成“兩張皮”，不能妥善處理好風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，甚至有的基層行、信貸部門時(shí)常出現(xiàn)“遇到紅燈繞著走”的現(xiàn)象。

　　全面風(fēng)險(xiǎn)管理的有效施行需要樹(shù)立三個(gè)重要的經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)觀念：轉(zhuǎn)變目前重規(guī)模擴(kuò)張、輕資產(chǎn)質(zhì)量管理的現(xiàn)象，扭轉(zhuǎn)以很大的風(fēng)險(xiǎn)敞口換取相對(duì)微薄的利潤(rùn)的經(jīng)營(yíng)局面，以風(fēng)險(xiǎn)管理作為經(jīng)營(yíng)管理的重心；加強(qiáng)資本充足性管理，努力提高資產(chǎn)質(zhì)量，發(fā)展中間業(yè)務(wù)，減輕資本占用壓力，形成多元化的收入和盈利結(jié)構(gòu)，保持長(zhǎng)期可持續(xù)的發(fā)展；克服過(guò)去不顧成本追求規(guī)模指標(biāo)導(dǎo)致的經(jīng)營(yíng)成本偏高、資產(chǎn)質(zhì)量低下，積極開(kāi)發(fā)相關(guān)管理軟件，實(shí)行全面成本管理

　　三是未能充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理部門“測(cè)報(bào)站”作用。由于機(jī)構(gòu)設(shè)置等方面的原因，各個(gè)業(yè)務(wù)部門各自為政、分頭管理。風(fēng)險(xiǎn)管理部門并未能總攬全部風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對(duì)于分散在各個(gè)部門的風(fēng)險(xiǎn)管理并未起到檢查和督導(dǎo)作用。結(jié)果一些行在快速發(fā)展的過(guò)程中常會(huì)由于風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)不能與業(yè)務(wù)發(fā)展同步，導(dǎo)致產(chǎn)生一些不合理的額外風(fēng)險(xiǎn)，甚至經(jīng)常是出了風(fēng)險(xiǎn)才去制訂相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理程序，“頭痛醫(yī)頭、腳痛醫(yī)腳”。近年來(lái)因票據(jù)業(yè)務(wù)、汽車消費(fèi)貸款等飛速發(fā)展，新出現(xiàn)的預(yù)計(jì)損失過(guò)度增長(zhǎng)就是明證。

　　四是風(fēng)險(xiǎn)管理手段落后。農(nóng)業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理還比較簡(jiǎn)單，風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)其實(shí)就是一套信貸管理系統(tǒng)，再加上授信額度的管理。授信額度的確定也沒(méi)有經(jīng)過(guò)系統(tǒng)的分析，大都是由上面分配下來(lái)。相關(guān)的報(bào)表基本上是手工管理。此舉只體現(xiàn)為對(duì)信貸資產(chǎn)提出“放好貸款”、“管好貸款”，而沒(méi)有對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定價(jià)，沒(méi)有通過(guò)量化風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算為單筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)入和風(fēng)險(xiǎn)成本判斷提供支持，容易導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)診斷結(jié)果與融資結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)不銜接，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不及時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控滯后，乃致貸后管理效率和效果不佳等問(wèn)題，無(wú)法為貸款進(jìn)退決策提供足夠支持。

　　建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系迫在眉睫建設(shè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的出發(fā)點(diǎn)和根本點(diǎn)是保障各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康有序發(fā)展。在風(fēng)險(xiǎn)體系構(gòu)建過(guò)程中，要始終堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，加快創(chuàng)新，促進(jìn)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)方式的轉(zhuǎn)變，處理好風(fēng)險(xiǎn)與發(fā)展、質(zhì)量、效率的關(guān)系，這是構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本指導(dǎo)思想。

　　樹(shù)立理性、穩(wěn)健和審慎的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。全面風(fēng)險(xiǎn)管理的有效施行，要求農(nóng)業(yè)銀行從科學(xué)的發(fā)展觀出發(fā)，樹(shù)立三個(gè)重要的經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)觀念：一是風(fēng)險(xiǎn)觀念，轉(zhuǎn)變目前重規(guī)模擴(kuò)張、輕資產(chǎn)質(zhì)量管理的現(xiàn)象，扭轉(zhuǎn)以很大的風(fēng)險(xiǎn)敞口換取相對(duì)微薄的利潤(rùn)的經(jīng)營(yíng)局面，以風(fēng)險(xiǎn)管理作為經(jīng)營(yíng)管理的重心；二是資本約束觀念，加強(qiáng)資本充足性管理，努力提高資產(chǎn)質(zhì)量，發(fā)展中間業(yè)務(wù)，減輕資本占用壓力，形成多元化的收入和盈利結(jié)構(gòu)，保持長(zhǎng)期可持續(xù)的發(fā)展；三是成本效益觀念，克服過(guò)去不顧成本追求規(guī)模指標(biāo)導(dǎo)致的經(jīng)營(yíng)成本偏高、資產(chǎn)質(zhì)量低下，積極開(kāi)發(fā)相關(guān)管理軟件，實(shí)行全面成本管理。

　　建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架。在完善的公司治理結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上，建立相互獨(dú)立的、垂直的風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架�？傂凶鳛橐患�(jí)法人，行長(zhǎng)是首席執(zhí)行官，負(fù)責(zé)全行的風(fēng)險(xiǎn)管理。下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)、信用審查委員會(huì)以及風(fēng)險(xiǎn)管理總部、稽核部。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)以全行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略為依據(jù)，制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策，是全行風(fēng)險(xiǎn)管理的最高協(xié)調(diào)及議事機(jī)構(gòu)。其下設(shè)的資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)負(fù)責(zé)制定全行資產(chǎn)負(fù)債管理的目標(biāo)和政策；信用審查委員會(huì)負(fù)責(zé)核定全行重大業(yè)務(wù)的授信及分行行長(zhǎng)的授信權(quán)限；風(fēng)險(xiǎn)管理總部作為風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)下設(shè)執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)全行風(fēng)險(xiǎn)的集中管理，制定風(fēng)險(xiǎn)管理指引及組織實(shí)施。稽核部負(fù)責(zé)所有業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理的遵循（合規(guī)性）審計(jì)。分行作為二級(jí)法人，是風(fēng)險(xiǎn)管理前站，應(yīng)實(shí)行垂直的風(fēng)險(xiǎn)管理。設(shè)立信審主管、財(cái)務(wù)主管和稽核主管，主管由總行委派并對(duì)總行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)；總行向分行派出副行級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)管理官，協(xié)助分行行長(zhǎng)管理風(fēng)險(xiǎn)。支行是業(yè)務(wù)的拓展和結(jié)算服務(wù)機(jī)構(gòu)。為控制會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，支行的會(huì)計(jì)主管由分行委派和考核。由此形成自上而下的垂直領(lǐng)導(dǎo)、橫向牽制的風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架，各風(fēng)險(xiǎn)管理部門權(quán)責(zé)明確，促使銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系獨(dú)立高效地運(yùn)行。

　　制定完善的風(fēng)險(xiǎn)管理流程。應(yīng)確定新的產(chǎn)品分類方法，在新的業(yè)務(wù)流程的基礎(chǔ)上，健全和完善全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理的同步：逐步做到按產(chǎn)品、地區(qū)、業(yè)務(wù)、主線來(lái)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)；全面收集、篩選業(yè)務(wù)和管理數(shù)據(jù)，運(yùn)用當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行客觀度量；從管理的角度，將風(fēng)險(xiǎn)劃分為可控和不可控兩大類，并確定相應(yīng)的產(chǎn)品、地區(qū)、業(yè)務(wù)、主線的風(fēng)險(xiǎn)管理授權(quán)；分支機(jī)構(gòu)須在授權(quán)范圍內(nèi)，對(duì)信用、市場(chǎng)、操作等風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。對(duì)那些已經(jīng)不再適用的流程，應(yīng)及時(shí)修改或廢除。

　　建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理模型。第一，加快風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化建設(shè)。借鑒國(guó)際商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的經(jīng)驗(yàn)，考慮國(guó)內(nèi)市場(chǎng)環(huán)境，利用現(xiàn)有客戶資源和歷史數(shù)據(jù)，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，涵蓋風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)分析和不良資產(chǎn)處置等風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)節(jié)，構(gòu)建全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理網(wǎng)絡(luò)體系，為提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平提供技術(shù)支撐。第二，在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，研究、開(kāi)發(fā)易于量化、操作性強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，探索建立信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，并在規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理和操作流程的基礎(chǔ)上完成風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)與風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)的集成，真正發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的預(yù)警功能，全面提升農(nóng)業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。第三，針對(duì)目前國(guó)內(nèi)信用環(huán)境差，企業(yè)欺詐行為嚴(yán)重的問(wèn)題，可以考慮開(kāi)發(fā)一套具有反欺詐功能的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，通過(guò)量化和建模的方法，從中甄別出虛假的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，將其剔除出去，保證數(shù)據(jù)的真實(shí)性，從源頭扼制住風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，將損失降低到最低限度。

　　培養(yǎng)專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。人是創(chuàng)造文化的主體，又是傳承文化的載體，塑造風(fēng)險(xiǎn)管理文化要貫穿以人為本的經(jīng)營(yíng)理念，在培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化的過(guò)程中，建設(shè)一支高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍顯得尤為重要。由于農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作處于剛起步的階段，比較欠缺有豐富風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的人才。加大風(fēng)險(xiǎn)管理人才的選拔和培養(yǎng)，以有競(jìng)爭(zhēng)力的薪酬制度來(lái)吸引風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)人才，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理人員的分工與協(xié)作意識(shí)；隨著銀行綜合經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)的增強(qiáng)，應(yīng)招聘或培養(yǎng)有證券、保險(xiǎn)、信托等多種從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人才，建立高素質(zhì)、復(fù)合型的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，加強(qiáng)對(duì)金融交叉產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量和控制的研究，致力于精干、高效、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理；鑒于與國(guó)際先進(jìn)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面差距較大，對(duì)于缺乏相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理專才的關(guān)鍵崗位，可招聘國(guó)外銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理專家，以加速風(fēng)險(xiǎn)管理的進(jìn)程。

　　針對(duì)目前國(guó)內(nèi)信用環(huán)境差，企業(yè)欺詐行為嚴(yán)重的問(wèn)題，可以考慮開(kāi)發(fā)一套具有反欺詐功能的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，通過(guò)量化和建模的方法，從中甄別出虛假的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，將其剔除出去，保證數(shù)據(jù)的真實(shí)性，從源頭扼制住風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，將損失降低到最低限度

　　加強(qiáng)部門協(xié)調(diào)。風(fēng)險(xiǎn)管理的工作在部門、落實(shí)在基層、行動(dòng)在員工。因此，為保證風(fēng)險(xiǎn)管理的連續(xù)性、有效性，要確定所有部門和崗位的職責(zé)、權(quán)限，要從人力資源配置的高度對(duì)每一個(gè)部門進(jìn)行定崗、定責(zé)、定職、定編、定人，將風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任落實(shí)到每一個(gè)崗位和人員。在此基礎(chǔ)上，注意加強(qiáng)部門之間的協(xié)調(diào)與合作。在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)實(shí)施“決策分離、平行作業(yè)”的前提下，各部門應(yīng)改進(jìn)工作作風(fēng)，加大業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、客戶等信息的跨部門的橫向流動(dòng)，既保證風(fēng)險(xiǎn)管理部門的獨(dú)立性，又強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理部門之間及其與業(yè)務(wù)部門的溝通與交流，建立起密切的橫向協(xié)調(diào)機(jī)制和縱向報(bào)告制度，加快業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、客戶、政策等風(fēng)險(xiǎn)管理信息的傳遞，避免相互推諉而延誤風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與處理的時(shí)機(jī)，通過(guò)部門的相互配合來(lái)提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率并促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。

　　營(yíng)造高效的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。先進(jìn)的經(jīng)營(yíng)管理理念和良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化不是有形的規(guī)定，但卻是決定風(fēng)險(xiǎn)管理水平高低的關(guān)鍵因素。農(nóng)業(yè)銀行要全面提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，首先要在理念和文化上加以營(yíng)造和創(chuàng)新。要把風(fēng)險(xiǎn)管理作為經(jīng)營(yíng)管理的第一要?jiǎng)?wù)，視全面風(fēng)險(xiǎn)管理為“必修課”，將良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化作為企業(yè)文化的重要組成部分，作為企業(yè)文化與經(jīng)營(yíng)管理的最佳結(jié)合點(diǎn)之一。要建立人人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，做到控制和防范風(fēng)險(xiǎn)并不僅僅是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的任務(wù)，每個(gè)部門、每個(gè)員工都必須將風(fēng)險(xiǎn)管理與防范作為其日常工作的神圣職責(zé)，嚴(yán)格按各項(xiàng)規(guī)章制度和操作規(guī)程辦事。其次要強(qiáng)化“令行禁止、違規(guī)必究”的內(nèi)控紀(jì)律，在內(nèi)部營(yíng)造一種“講誠(chéng)信、講規(guī)則、講秩序、令行禁止”的氛圍，通過(guò)對(duì)理念的教育、風(fēng)險(xiǎn)文化的宣傳和規(guī)章紀(jì)律的嚴(yán)格執(zhí)行，提高“合規(guī)經(jīng)營(yíng)、照章辦事、令行禁止”的意識(shí)和自覺(jué)性，進(jìn)而切實(shí)防范道德風(fēng)險(xiǎn)。