銀行與客戶之間的法律關(guān)系是銀行法中的一個重要問題，英、美、法等國經(jīng)過多年的歷史沉淀、立法創(chuàng)新及司法判例的發(fā)展，這一銀行法中的基本性問題已得以厘清。然而，在我國銀行法的演進(jìn)中，我國在這一問題的規(guī)定與定性上仍存在有諸多誤區(qū)與規(guī)則發(fā)展的滯后性，這無疑不利于我國的金融實(shí)踐。因此，探討這一基礎(chǔ)性的問題對于我國銀行交易法的創(chuàng)新具有重大的現(xiàn)實(shí)意義。

　　一、銀行賬戶資金所有權(quán)歸屬規(guī)定上的不一致性

　　理論上，只要存款人將一定數(shù)額的資金存入銀行，資金的所有權(quán)即已發(fā)生轉(zhuǎn)移而變成存款銀行的資產(chǎn)。然而，我國的法則在這方面的規(guī)定并不明確，如1992年的《儲蓄管理?xiàng)l例》第5條規(guī)定，國家保護(hù)個人合法儲蓄存款的所有權(quán)及其他合法權(quán)益，鼓勵個人參加儲蓄。該條例第33條亦規(guī)定，儲蓄存款的所有權(quán)發(fā)生爭議，涉及辦理過戶的，儲蓄機(jī)構(gòu)依據(jù)人民法院發(fā)生法律效力的判決書、裁定書或調(diào)解書辦理過戶手續(xù)。中國人民銀行1993年發(fā)布的《關(guān)于執(zhí)行儲蓄管理?xiàng)l例的若干規(guī)定》第3條與第40條再次規(guī)定，客戶擁有其存款的所有權(quán)。在最高人民法院的回函中，存款人對其存款擁有所有權(quán)的觀點(diǎn)也得到了一定的承認(rèn)，如在最高院于1991年6月17日向廣東省高級人民法院所作出的“關(guān)于信用合作社責(zé)任財(cái)產(chǎn)范圍問題的答復(fù)”中認(rèn)為，企業(yè)、公民個人在信用社的存款不屬于信用社所有的財(cái)產(chǎn)，不能列入信用社作為被執(zhí)行人的責(zé)任財(cái)產(chǎn)。

　　此外，1994年3月最高人民法院在回復(fù)四川省高級人民法院的批復(fù)中認(rèn)為：根據(jù)《民法通則》第72條的規(guī)定，一方當(dāng)事人按照合同將預(yù)付貨款匯入對方當(dāng)事人的賬戶，對方當(dāng)事人即取得該款項(xiàng)的所有權(quán)，但是雙方當(dāng)事人另有約定的除外。預(yù)付款人將預(yù)付貨款匯入對方當(dāng)事人的賬戶之后，即喪失了該款項(xiàng)的所有權(quán)。因此，該款項(xiàng)被銀行、信用社或者其他金融機(jī)構(gòu)扣劃還貸后，預(yù)付款人無權(quán)向銀行、信用社或者其他金融機(jī)構(gòu)請求返還。人民法院在審理這類經(jīng)濟(jì)糾紛案件時(shí)，不應(yīng)當(dāng)將銀行、信用社或者其他金融機(jī)構(gòu)列為第三人參加訴訟。

　　再者，《商業(yè)銀行法》第71條規(guī)定：“商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，在支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動費(fèi)用后，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付個人儲蓄存款的本金和利息。”盡管我國銀行法并沒有直接對存款人存款的所有權(quán)歸屬問題進(jìn)行直接的規(guī)定，但從上述條款可以推理，即儲蓄存款已被納入了商業(yè)銀行破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配，因而當(dāng)存款人將一定數(shù)量的現(xiàn)金存入銀行時(shí)，其所取得只是債權(quán)，現(xiàn)金的所有權(quán)已發(fā)生轉(zhuǎn)移。然而，有一點(diǎn)容易讓人產(chǎn)生誤解，既然在存款人所取得的是對銀行的債權(quán)，那么，在沒有優(yōu)先權(quán)的情況下從理論上分析，作為銀行債權(quán)人的存款人應(yīng)與其他無優(yōu)先受償權(quán)的債權(quán)人處于平等的受償?shù)匚弧Ｒ虼�，若從這一點(diǎn)來考究，我國目前的法律對于存款資金的歸屬權(quán)還是規(guī)定不清的。

　　從法理角度分析，在存款關(guān)系中，只要存款人將一定數(shù)量的款項(xiàng)存入某銀行，那么，他就與該銀行之間形成了債權(quán)債務(wù)關(guān)系。此時(shí)，存款人對該項(xiàng)存款只擁有請求銀行支付所指定數(shù)額的債權(quán)，而非所有權(quán)。若認(rèn)定存款人與存款銀行之間所成立的關(guān)系是借用合同關(guān)系或保管合同關(guān)系，這從理論上可能導(dǎo)致銀行并不能使用存款人的資金進(jìn)行資產(chǎn)業(yè)務(wù)，因?yàn)樵诮栌煤贤�與保管合同關(guān)系中，借用人與保管人在最后負(fù)有返還原物的義務(wù)，而這一點(diǎn)對于銀行而言是不可能的。因此，從銀行業(yè)務(wù)的功能出發(fā)，法律也只能確認(rèn)銀行與其存款人之間所成立的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系。同理，銀行貸款給客戶，即喪失了款項(xiàng)的所有權(quán)，其對客戶持有的也僅為債權(quán)。在民法上，金錢是一種代替物，一旦轉(zhuǎn)移占有，其所有權(quán)也就隨之轉(zhuǎn)移，原所有人相應(yīng)只擁有對金錢的債權(quán)。這一點(diǎn)對于1994年最高院回復(fù)中預(yù)付款所有權(quán)歸屬問題同樣適用。因此，有學(xué)者就對此進(jìn)行了批駁，認(rèn)為預(yù)付款匯入對方當(dāng)事人賬戶后，對方當(dāng)事人即取得所有權(quán)之說是不準(zhǔn)確的，因?yàn)榭蛻粼诖藭r(shí)取得的只是對銀行的付款請求權(quán)。另外，雖然《商業(yè)銀行法》第71條的規(guī)定已經(jīng)有所改進(jìn)，但是立法者的態(tài)度還是不很明朗，因?yàn)槿敉贫ù婵钊藢ζ浯婵钏鶕碛械氖撬�有�?quán)，則據(jù)物權(quán)的屬性，在銀行破產(chǎn)清算時(shí)，銀行負(fù)有返還原物的義務(wù)，因而只能得出這樣一個結(jié)論：存款人所獲取的僅是債權(quán)，但是存款人所享有的優(yōu)于其他債權(quán)人的受償權(quán)之規(guī)定卻又令人匪夷所思。盡管從法理上而言，目前我國法院在具體司法過程中可以借鑒后法優(yōu)先前法的理論及現(xiàn)實(shí)的需要對銀行賬戶資金的歸屬權(quán)作出正確的處斷，但是立于現(xiàn)實(shí)的層面我們必須明確我國是屬于成文法的國家，在具體的司法過程中必須以事實(shí)為根據(jù)、以法律為準(zhǔn)繩。同時(shí)，傳統(tǒng)的慣性作用也會使人的思維產(chǎn)生先入為主的定式，且這種滯后性的法則亦與我國確立法治國家的目標(biāo)相左，所以，我國在銀行法律創(chuàng)新中必須厘清存款的法律性質(zhì)，這是銀行法律創(chuàng)新中的一個基本問題，同時(shí)也是一個核心問題。在規(guī)則創(chuàng)新中我國可以借鑒英美國家在銀行與客戶法律關(guān)系上成熟的理論及判例法中的成功實(shí)踐，作如下嘗試：

　　立法者應(yīng)首先確立存款人對其已存款項(xiàng)所持有的是一種債權(quán)，而非一種所有權(quán)的法律原則，即確認(rèn)銀行與客戶的關(guān)系在本質(zhì)上為一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系，但在一定情況下亦可以表現(xiàn)為信托關(guān)系及委托代理關(guān)系。然后，在此基礎(chǔ)上對1992年《儲蓄管理?xiàng)l例》第5條與第33條的規(guī)定，央行的相關(guān)解釋及最高院經(jīng)濟(jì)庭于1991年、1994年的回函及《商業(yè)銀行法》第71條進(jìn)行梳理，在銀行法的相關(guān)規(guī)則中采取直接表述的方式對銀行與其客戶的關(guān)系本質(zhì)上是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系予以確認(rèn)，并說明這種債權(quán)債務(wù)關(guān)系還附隨有默示性的特點(diǎn)。

　　二、存單法律性質(zhì)問題分析

　　銀行與其客戶之間的關(guān)系是以合同為基礎(chǔ)的。從存款合同的性質(zhì)出發(fā)，存款合同是要式的、有償性的實(shí)踐合同，存款合同關(guān)系只能在存款人將一定的款項(xiàng)交付給銀行、經(jīng)銀行確認(rèn)并經(jīng)其出具存款憑證后才能成立。因此，存單的法律性質(zhì)對于銀行、存款人及法院的司法實(shí)踐非常重要。目前，對于存單的性質(zhì)存在兩種觀點(diǎn)：

　　一是認(rèn)為存單既是有價(jià)證券，又是存款合同。作為有價(jià)證券，其具有一定票面金額，能證明持券人有權(quán)按期取得一定收入，并可自由轉(zhuǎn)讓與買賣的所有權(quán)或債權(quán)證書。因此，在存款銀行一經(jīng)簽發(fā)的情形下，存款人即享有依存單票面記錄的權(quán)利內(nèi)容向銀行主張兌付的權(quán)利，銀行則負(fù)有依存單票面記錄的內(nèi)容給付的義務(wù)。存單作為存款合同，它是銀行與存款人就存款種類、存款數(shù)額、利率及存款期限等具體事項(xiàng)進(jìn)行約定的記錄，是銀行與存款人兩個平等的民事主體間就存款事項(xiàng)協(xié)商一致，并由存款人交存現(xiàn)金、銀行單方填寫并簽章而形成的特殊形式的合同，存款人無需簽章，只要接收了存單，當(dāng)面未表示異議即具有法律效力。

　　二是只承認(rèn)存單為存款合同的證明，而否認(rèn)存單的票據(jù)性特征。這是我國銀行部門長期以來所堅(jiān)持的觀點(diǎn)，這一觀點(diǎn)也得到最高人民法院頒布的《關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》的認(rèn)同。該《規(guī)定》第5條規(guī)定：“人民法院在審理一般存單糾紛案件中，除應(yīng)審查存單、進(jìn)賬單、對賬單、存款合同等憑證的真實(shí)性外，還應(yīng)審查持有人與金融機(jī)構(gòu)間存款關(guān)系的真實(shí)性，并以存單、進(jìn)賬單、對賬單、存款合同等憑證的真實(shí)性以及存款關(guān)系的真實(shí)性為依據(jù)，做出正確處理�！币虼�，在實(shí)踐中我國是采取了雙重真實(shí)性的原則，即存單真實(shí)與存款真實(shí)的原則。

　　堅(jiān)持存款真實(shí)與存單真實(shí)相結(jié)合的雙標(biāo)準(zhǔn)無疑對處于優(yōu)勢地位的銀行有利。然而，從我國銀行業(yè)的運(yùn)作的特點(diǎn)來說，這種做法是較欠公平的。因?yàn)槲覈�銀行業(yè)的業(yè)務(wù)還沒有擺脫傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債型，且負(fù)債業(yè)務(wù)是其重點(diǎn)。因此，為了獲取存款，銀行的工作人員在工作之余大多都分配有攬存的任務(wù)。這樣就給存款人留下了一些資產(chǎn)可能遭受損失的隱患（如銀行工作人員取得當(dāng)事人的資金后不入賬，同時(shí)為了免于引起資金持有人的懷疑又給其簽發(fā)存單等）。此時(shí)，若適用上述雙重標(biāo)準(zhǔn)來確立存款關(guān)系成立與否很難保護(hù)善意的當(dāng)事人的權(quán)益。實(shí)際上，從一般的法學(xué)理論出發(fā)，我國法院不能輕易否認(rèn)這種存款關(guān)系的成立，因?yàn)樵谝欢ǔ潭壬戏峙溆袛埓嫒蝿?wù)的銀行工作人員可以被視為銀行之代理人，只要意欲存款的當(dāng)事人本著善意行事，這種合同的法律效力應(yīng)該得到肯定。對此，我國《合同法》第49條規(guī)定：行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理終止后以被代理人名義訂立合同，相對人有理由相信行為人有代理權(quán)，該代理有效。還有一點(diǎn)必須看到的是，在我國公民投資渠道較少，出于防患于未然的目的，人們對儲蓄具有一種傳統(tǒng)的慣性與心理依賴作用合理的預(yù)期。因此，我國銀行法律制度改革應(yīng)對最高院所確立的“雙重標(biāo)準(zhǔn)”予以扶正，如根據(jù)過錯原則來劃分當(dāng)事人之間的法律責(zé)任，并可適當(dāng)考慮確立存單票據(jù)性的原則，從而通過法律的壓力來促使銀行機(jī)構(gòu)加強(qiáng)其內(nèi)部的業(yè)務(wù)治理。

　　三、對銀行與客戶關(guān)系中行政管理職能定位的檢討

　　從金融學(xué)角度分析，銀行即為企業(yè)，其特殊性只不過在于銀行是經(jīng)營金融產(chǎn)品或提供金融服務(wù)的企業(yè)。因此，在銀行與客戶為法律行為中，其與客戶處于平等的法律地位，在這兩者之間所形成的法律關(guān)系也是平等者之間所形成的一種橫向的法律關(guān)系。然而，我國相關(guān)的法律規(guī)章對于銀行與其客戶及銀行功能的界定存在一定的錯位，如央行發(fā)布的1994年的《違反銀行結(jié)算制度處罰的規(guī)定》即賦予了銀行一定的行政職能，該規(guī)章規(guī)定辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的銀行有權(quán)依照本規(guī)定，對違反銀行結(jié)算制度的單位和個人進(jìn)行處罰。同時(shí)，該文件規(guī)定銀行未按照規(guī)定對違反結(jié)算制度的單位、個人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰的，人民銀行或上級管理部門對其應(yīng)作同額的處罰。具體的處罰措施有：計(jì)扣賠償金或賠款、罰息、罰款、沒收非法所得、警告、通報(bào)批評、停止辦理部分直到全部業(yè)務(wù)等。

　　實(shí)際上，央行所發(fā)布的這些規(guī)章是經(jīng)不起法理上的推敲及我國行政處罰法的檢查的。在法理上，銀行與存款者為平等的民事主體，在民事活動中兩者具有平等的法律地位，而平等者之間無管轄權(quán)，所以，也就無從解讀我國商業(yè)銀行對其客戶所采取的行政處罰性措施了。此外，我國1996年的《行政處罰法》規(guī)定：“行政處罰由具有行政處罰權(quán)的行政機(jī)關(guān)在法定職權(quán)范圍內(nèi)實(shí)施。”對于行政處罰權(quán)之授權(quán)則規(guī)定：“法律、法規(guī)授權(quán)的具有管理公共事務(wù)職能的組織可以在法定授權(quán)內(nèi)實(shí)施行政處罰�！焙苊黠@，我國的商業(yè)銀行是屬于民事法律主體，不具有公共事務(wù)的管理職能。即使認(rèn)定其為公共事業(yè)組織，央行以行政規(guī)章的授權(quán)方式也是與我國《行政處罰法》的規(guī)定不相符的。在以授權(quán)方式理解我國銀行所具有管理職能不能自圓其說時(shí)，能否借用委托說呢，即認(rèn)為商業(yè)銀行的此項(xiàng)權(quán)能來自央行的委托。這種思維亦是行不通的，因?yàn)椤缎姓�處罰法》明文規(guī)定：“行政機(jī)關(guān)依照法律、法規(guī)或者規(guī)章的規(guī)定，可以在其法定權(quán)限內(nèi)委托符合本法第19條規(guī)定條件的組織實(shí)施行政處罰�！倍�第19條的規(guī)定受委托的組織必須符合以下條件：依法成立的管理公共事務(wù)的事業(yè)組織，具有熟悉有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和業(yè)務(wù)的工作人員，對違法行為需要進(jìn)行技術(shù)檢查或者技術(shù)鑒定的，應(yīng)當(dāng)有條件組織進(jìn)行相應(yīng)的技術(shù)檢查或者技術(shù)鑒定。依這些條件來考核，不難發(fā)現(xiàn)我國的商業(yè)銀行不符合受委托的條件，因?yàn)樯虡I(yè)銀行為企業(yè)法人，不具有公共事務(wù)管理的職能。

　　結(jié)合以上分析，在探討我國銀行與客戶的法律關(guān)系本質(zhì)時(shí)，還必須考察到一些歷史積淀的遺留規(guī)則，如我國四大國有商業(yè)銀行原是從中國人民銀行分離出來的，隨著我國銀行商業(yè)化改革的開展與深化，四大國有商業(yè)銀行已步入了民事主體之列。因此，銀行與客戶之間的法律關(guān)系表現(xiàn)為一種橫向、平等的法律關(guān)系。銀行是企業(yè)法人，不是公務(wù)法人，這一點(diǎn)對于重塑我國對銀行與客戶關(guān)系的認(rèn)識具有重要的意義。雖然自銀監(jiān)會成立之后，央行的金融監(jiān)管權(quán)已被剝離，但是由于央行作為傳統(tǒng)金融監(jiān)管者之潛在影響依然存在，同時(shí)由于銀行規(guī)章都發(fā)自央行，所以，在我國銀行法律制度的改革與完善的過程中，重新通過法則對我國商業(yè)銀行的法律地位與職能進(jìn)行定位也是金融全球化與自由化進(jìn)程中我國樹立國際法律信譽(yù)的一個必要環(huán)節(jié)。

　　四、對銀行客戶認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的反思

　　在銀行與客戶的關(guān)系中，我國法律并沒有對客戶給予一個明確的界定，相反，是采取間接的身份認(rèn)定的方式，如我國2000年4月1日通過的《個人存款賬戶實(shí)名制的規(guī)定》中對身份的認(rèn)定。實(shí)際上，存款實(shí)名制是指個人在金融機(jī)構(gòu)開立存款賬戶辦理儲蓄存款時(shí)，應(yīng)當(dāng)出示合法身份證件，同時(shí)使用真實(shí)姓名，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行核對登記，以確定客戶對將存之款享有所有權(quán)益的一種制度。該制度要求銀行與個人不得進(jìn)行無記名交易，從而保證金融交易的真實(shí)性�，F(xiàn)代意義上的存款實(shí)名制具有三層含義：一是個人在金融機(jī)構(gòu)開立存款賬戶存取款業(yè)務(wù)時(shí)，必須使用真實(shí)姓名；二是通過計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)的方式銀行賬戶可以匯總個人在一國內(nèi)所有的存款信息及信用記錄；三是實(shí)行個人收入賬戶化，以達(dá)到監(jiān)控個人所有經(jīng)濟(jì)活動中的貨幣收支記錄的目的。對于認(rèn)識銀研客戶，《個人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》第7條規(guī)定如下：“在金融機(jī)構(gòu)開立個人存款賬戶的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求其出示本人身份證件，進(jìn)行核對，并登記其身份證件上的姓名和號碼。代理他人在金融機(jī)構(gòu)開立個人存款賬戶的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求其出示被代理人和代理人的身份 證件，進(jìn)行核對，并登記被代理人和代理人的身份證件上的姓名與號碼。不出示本人身份證件或者不使用本人身份證件上的姓名的，金融機(jī)構(gòu)不得為其開立個人存款賬戶�！睂�(shí)行存款實(shí)名制是我國建立法治性信用國家中的一個重要問題，也是對巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在其諸多文件中所規(guī)定的“了解你的客戶”的要求之回應(yīng)。同時(shí)，對于打擊犯罪，存款實(shí)名也起著極大的作用。然而，必須面對的是，存款實(shí)名制在操作上也存在許多法律問題。

　　存款實(shí)名的前提是存款人身份的確定，因此，以什么標(biāo)準(zhǔn)確認(rèn)當(dāng)事人的身份，或者說以什么樣的證件確認(rèn)存款人的身份是問題的核心所在。根據(jù)國務(wù)院和中國人民銀行的規(guī)定，目前在我國金融機(jī)構(gòu)辦理個人儲蓄存取業(yè)務(wù)使用的身份證件有：居民身份證、臨時(shí)居民身份證、軍人身份證件、武裝警察身份證件、港澳居民往來內(nèi)地通行證、臺灣地區(qū)居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件、中國護(hù)照、外國護(hù)照、離休干部榮譽(yù)證、軍官退武證、文職干部退休證、軍隊(duì)院校學(xué)員證、外國政府制發(fā)的邊民出入境通行證等。這些確認(rèn)實(shí)名證件的種類在銀發(fā)[2000]126號文件《中國人民銀行關(guān)于個人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定施行后有關(guān)問題處置意見的通知》中也得到肯定。然而，這些確認(rèn)實(shí)名的標(biāo)準(zhǔn)容易產(chǎn)生一些法律問題，比如確認(rèn)存款實(shí)名重要標(biāo)準(zhǔn)的身份證在現(xiàn)實(shí)中存在有以下問題：居民身份證編號重、錯、漏的現(xiàn)象還沒有杜絕；我國流動人口中身份證、戶口簿遺失或身份證逾期的現(xiàn)象相當(dāng)普遍；我國居民身份證件管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫仍需完善。因此，我國的戶籍管理部門不能為每個居民提供一個終身使用的、唯一的身份認(rèn)證證件，且不能將客戶的身份資料及時(shí)、全面地提供給金融機(jī)構(gòu)，這無疑會導(dǎo)致銀行在識別其客戶時(shí)的價(jià)值落空。此外，由于我國目前制作身份證件的科技含量低，極易以假亂真，不僅社會公眾難以辨別真?zhèn)危�即使�?jīng)過特殊訓(xùn)練的專業(yè)技術(shù)人員僅憑目測識別偽造的身份證件也并非易事。這種狀況一方面使銀行識別其客戶困難，另一方面也加大了銀行業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)樵阢y行認(rèn)別客戶不當(dāng)時(shí)，其可能會因?yàn)闆]有盡到謹(jǐn)慎的注意義務(wù)而承擔(dān)存款損失的風(fēng)險(xiǎn)。再者，我國金融機(jī)構(gòu)在與公民發(fā)生業(yè)務(wù)時(shí)，身份識別證件的種類繁多也無疑加大了銀行識別其客戶的難度。相對于識別非自然人類型的銀行客戶身份，銀行所面臨的難度與風(fēng)險(xiǎn)相對較小，這主要是因?yàn)樵趯�這類客戶的身份進(jìn)行識別時(shí)所要求的證件較多，甄別程序較為嚴(yán)格，如1997年頒布的《人民幣單位存款管理辦法》第10條規(guī)定：金融機(jī)構(gòu)對單位定期存款賬戶管理，存款時(shí)單位必須提交申請書、營業(yè)執(zhí)照正本等，并預(yù)留印鑒。印鑒包括單位財(cái)務(wù)專用章、單位法定代表人章與財(cái)會人員章等。同時(shí)，2003年的《人民銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第17條規(guī)定，存款人申請開立基本賬戶，應(yīng)向銀行出具營業(yè)執(zhí)照正本、政府人事部門或編制委員會的批文或登記書或財(cái)政部門同意其開戶的證明等文件。

　　認(rèn)知客戶的身份是銀行與客戶之間進(jìn)一步發(fā)展其關(guān)系的基礎(chǔ)。在我國識別銀行客戶的機(jī)制還不健全的情況下應(yīng)采取以下的做法：一是借鑒美國《統(tǒng)一商法典》對客戶的定義，對我國銀行的客戶進(jìn)行界定，從而將銀行之客戶定性為指在銀行開立賬戶的人或銀行約定為其收取款項(xiàng)的人，并包括在另一家銀行開立賬戶的銀行。二是關(guān)于個人身份認(rèn)定的證件，應(yīng)改變認(rèn)證證件多元化的狀況，縮小認(rèn)證的證件范圍。最好是確立一種唯一性的識別公民身份的證件，如具有高度防偽性的居民身份證。同時(shí)，考慮居民本身的復(fù)雜性，有必要對國內(nèi)居民、外國人、港澳臺居民的身份識別進(jìn)行區(qū)分。對于大陸居民僅承認(rèn)身份證為識別身份的唯一證件，對于港澳臺之居民可考慮以其持有的住所地的身份證件或往來大陸的通行證為識別身份的合法證件，對于外國人可以其所持有的經(jīng)過認(rèn)證的外國護(hù)照為識別身份的唯一合法證件。另外，我國還應(yīng)建立較完善的全國聯(lián)網(wǎng)的身份證件管理數(shù)據(jù)庫，從而使金融機(jī)構(gòu)在辦理業(yè)務(wù)過程中，能通過電腦系統(tǒng)對客戶的身份證號碼、姓名及其他資料與戶籍管理部門的居民資料進(jìn)行核對。

　　五、銀行與客戶關(guān)系中對第三人責(zé)任承擔(dān)問題分析

　　銀行與客戶之間存在合同關(guān)系。合同法理論認(rèn)為合同關(guān)系具有相對性，即合同關(guān)系只能發(fā)生在特定的合同當(dāng)事人之間，合同的效力僅及于合同的當(dāng)事人，即合同債權(quán)人與合同債務(wù)人。合同關(guān)系的相對性主要表現(xiàn)在以下幾個方面，即主體的相對性、內(nèi)容的相對性及責(zé)任的相對性。當(dāng)存款人將一定的款項(xiàng)存入銀行后，存款的所有權(quán)就已經(jīng)轉(zhuǎn)移給銀行，存款人所獲取的只是對銀行債上的請求權(quán)。對于銀行賬戶中所代表的債權(quán)，第三人不能以該款項(xiàng)在存入銀行前是其所有而為存款人非法獲得為理由，要求銀行償還。那么，這是否意味著銀行與其客戶之間的法律關(guān)系與第三方無關(guān)呢？答案是否定的。以我國擔(dān)保法中的質(zhì)押為例，依照《擔(dān)保法》規(guī)定，債權(quán)或者債權(quán)憑證是可以進(jìn)行轉(zhuǎn)讓與質(zhì)押的。在轉(zhuǎn)讓銀行賬戶上所記載的債權(quán)的情況下，可以構(gòu)成債權(quán)的轉(zhuǎn)讓。從一般業(yè)務(wù)實(shí)踐來看，銀行在客戶開立賬戶時(shí)，往往約定客戶不能轉(zhuǎn)讓賬戶。這樣就產(chǎn)生了一個矛盾，即一方面存款人可以通過轉(zhuǎn)讓賬戶上記載的債權(quán)來實(shí)現(xiàn)所存款項(xiàng)轉(zhuǎn)移的目的，另一方面銀行與客戶之間所約定的賬戶不得轉(zhuǎn)讓所設(shè)置的障礙又有形存在，這種矛盾在對存單進(jìn)行質(zhì)押時(shí)表現(xiàn)得更為明顯。

　　現(xiàn)實(shí)中，為了達(dá)到質(zhì)押的目的，在我國登記體系還不完善的情況下，通過轉(zhuǎn)讓賬戶上所記載的債權(quán)方式來質(zhì)押是行不通的，且從質(zhì)押合同的生效要件來看，質(zhì)押標(biāo)的能被質(zhì)押權(quán)人控制與占有是其生效的實(shí)質(zhì)要件。這種情況下，往往是通過轉(zhuǎn)移存單的占有方式來處理的。然而，盡管質(zhì)押人向質(zhì)押權(quán)人交付了存單，他仍然可以向存款銀行辦理掛失手續(xù)，實(shí)現(xiàn)存單上所代表的對銀行的債權(quán)。若銀行在業(yè)務(wù)處理中盡到了合理的注意義務(wù)，且不存在過錯，其一般不會對質(zhì)押權(quán)人承擔(dān)任何法律責(zé)任，且從法律上而言，其所面對的債權(quán)人也只能是客戶。因此，為了保證存單質(zhì)押的安全，其往往要求存款銀行對存單進(jìn)行核押，認(rèn)定存單的真實(shí)性，并要求存款銀行在存單質(zhì)押期內(nèi)不得允許存款人提取及掛失存單。若在此種情況下，存款銀行依然允許存款人對該存單進(jìn)行掛失或提取存單項(xiàng)下的款項(xiàng)，則銀行要承擔(dān)賠償損失的責(zé)任。對此，最高人民法院在《關(guān)于審理存單案件的若干規(guī)定》明確表明：“以金融機(jī)構(gòu)核押的存單出質(zhì)的，即便存單系偽造、變造、虛開，質(zhì)押合同均為有效，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法向質(zhì)權(quán)人兌付存單所記載的款項(xiàng)�！币虼耍�盡管銀行與其客戶之間的法律關(guān)系存在有相對性，但是在一定的情況下也會影響到第三者的權(quán)益，也會增加銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。那么，對于因存單質(zhì)押所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，銀行應(yīng)采取怎樣的對策呢？作者認(rèn)為，在存單質(zhì)押中，存單的所有人之所以能夠?qū)Υ鎲芜M(jìn)行掛失，其主要原因在于我國公示制度的不完善。若能將存單質(zhì)押之事實(shí)予以公示，則一方面銀行會更加盡到謹(jǐn)慎、合理的注意義務(wù)，另一方面質(zhì)押權(quán)人也可以及時(shí)地采取可行的救濟(jì)措施。完善登記制度及登記信息聯(lián)網(wǎng)是銀行規(guī)避這種風(fēng)險(xiǎn)的最佳選擇。在目前的形勢下，可行的方法是質(zhì)押人、質(zhì)押權(quán)人與銀行三方當(dāng)事人對存單質(zhì)押這一事實(shí)予以認(rèn)可，并簽訂限制存款人行使其債權(quán)的協(xié)議。

　　另外，還有一個與此相關(guān)的問題，即第三者對銀行賬戶的權(quán)利被銀行侵犯時(shí)，能否針對銀行提起侵權(quán)訴訟。這種情形在遺產(chǎn)繼承中比較常見，如A某在一次意外事故中死亡，其家庭收入全部是以A的名義存入銀行的，根據(jù)婚姻法的規(guī)定，在沒有約定財(cái)產(chǎn)歸屬權(quán)的情況下，婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財(cái)產(chǎn)為夫妻之共同財(cái)產(chǎn)。因此，A某在銀行的存款之一半應(yīng)為其妻之財(cái)產(chǎn)，不得將其歸人繼承財(cái)產(chǎn)之列。然而，從銀行與客戶的法律關(guān)系考察，A某才是銀行之債權(quán)人。若銀行如此進(jìn)行處理，無疑直接地侵犯了A之妻的財(cái)產(chǎn)權(quán)，且這種處理的結(jié)果也與法律公平與正義的價(jià)值取向相背。實(shí)際上，這也說明了我國銀行法律制度所存在的一個現(xiàn)實(shí)問題。因此，我國應(yīng)引進(jìn)聯(lián)合賬戶制度，以對第三者的權(quán)利進(jìn)行確認(rèn)。如此，在銀行侵犯第三者權(quán)益時(shí)，其就存在合理的訴因�？陀^而言，這種聯(lián)合賬戶的做法也是與我國法律規(guī)則的本土資源相一致的。在傳統(tǒng)上，我國婚姻家庭中夫妻之間的財(cái)產(chǎn)結(jié)構(gòu)往往是你中有我或我中有你的一種狀況。同時(shí)，這種法律的處理也體現(xiàn)了法律的人性關(guān)懷。再者，從經(jīng)濟(jì)交往來看，這種聯(lián)合賬戶的做法也有助于交易雙方防范對方違約的風(fēng)險(xiǎn)。

　　六、結(jié)論

　　法是由事物的本質(zhì)所產(chǎn)生出來的必然關(guān)系，是故，作為職業(yè)法律人的立法者并不是在發(fā)明或創(chuàng)造法律，而是在沿著根據(jù)事物本質(zhì)的蹤跡去發(fā)現(xiàn)或接近法律。因此，法律的演進(jìn)必須遵循規(guī)律的命題，銀行與客戶之間的關(guān)系是銀行交易法中的一個基本范疇問題，但是，如果既存的法律并不能對這一基礎(chǔ)性的問題提供一種“以理服人”的答案，那么，銀行后續(xù)的其它業(yè)務(wù)也就可能大大受挫，因?yàn)殂y行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是以負(fù)債業(yè)務(wù)為依托的。法律的調(diào)整講究邏輯與體系，法律的規(guī)定也是一種一般性的陳述。這說明，為了提升法的效率，法就有必要對事物、行為及主體等進(jìn)行分門別類，并對主體配備相應(yīng)的法律地位。然而，目前商業(yè)銀行所保留的某些“行政職能”無疑攪亂了法律對主體及其行為的應(yīng)有分類。雖然這種保留確實(shí)給行政職能部門帶來了方便，而且也確實(shí)只是一個形式問題，或者說是一個程序問題，但必須看到，在法治理念下，形式問題有時(shí)比實(shí)體問題更重要，因?yàn)樾问绞菍?shí)體正義得以實(shí)現(xiàn)的表象，而社會公眾也往往都是通過表象來推測或揣摩實(shí)體正義內(nèi)容的。此外，也必然意識到作為制度構(gòu)成因子的法律制度“并不是人為設(shè)計(jì)的產(chǎn)物，而是參與人博弈均衡的結(jié)果”，因而中國金融情勢的變遷也需要我國重新審視銀行與其客戶之間的法律關(guān)系