中國是一個農業(yè)大國，農村人口約占全國人口的71％，農村老人約占全國老人的75％以上。由于社會歷史的原因，農村老人的養(yǎng)老問題比城鎮(zhèn)老人更為艱難。老有所養(yǎng)，一直是廣大農民的迫切愿望，也是學術界和各級政府開始關注的課題。近年來，與農村社會保障體制滯后相適應，農村養(yǎng)老保障體制也自然游離于社會保障網之外，據統(tǒng)計，中國農村目前有97.6％的老人依靠家庭養(yǎng)老，而依靠退休金和集體養(yǎng)老的老人僅占2.34％。人口老齡化給農民家庭帶來的負擔，抑制了農村消費和農民的購買力，也阻礙了計劃生育政策的執(zhí)行和農村人口素質的提高，這種狀況不利于農村改革的進行和農村經濟的發(fā)展，而且不利于整個社會和經濟的可持續(xù)發(fā)展。因此，加快建立農村社會養(yǎng)老保障體制已經成為一項刻不容緩的任務。

　　一、中國農村傳統(tǒng)家庭養(yǎng)老模式的現狀和局限性

　　中國農村老人與城鎮(zhèn)老人的顯著區(qū)別在于農村老人沒有退休金，而且農村老人參加社會養(yǎng)老保險的極少，他們因年老疾病喪失勞動能力后，生活來源只能完全依賴子女，經濟上靠子女供養(yǎng)，生活上靠子女照料，沒有其他出路。目前，農村老人的生活方式主要有三種：一種是多代同堂型，既三世同堂或四世同堂，老人與子孫同吃同住，共同生活，生產生活中的事物主要由子女決定，老人除了做點家務或照看孩子外，別無其他活動。有的家庭則沿襲古老的家族管理習俗，由老人做主，子女很少有個人財產。另一種是分居贍養(yǎng)型，既能夠從事一般家務的老人和子女分開居住，老人的責任田和口糧田交給子女耕種，生活費用由子女供應，女子定期把生活用品或現金交給老人，他們一般居住較近，感情聯(lián)系較為密切。再一種是獨立生活型，既具有一定勞動能力的老人，依靠承包田種植或家庭養(yǎng)殖等方面的勞動收入來養(yǎng)活自己。但老人一旦喪失勞動能力，這種生活方式就難以維持了。

　　家庭養(yǎng)老在中國有悠久的歷史，它是伴隨著古老的農業(yè)文明而出現的。在原始社會里，老年人并不是一開始就受到家庭和社會的尊重，那時候為了保存種群的生存和延續(xù)，老年人和無行動能力的人會被很殘忍地殺害或遺棄。后來隨著經濟的發(fā)展，剩余的生活資料足以養(yǎng)活老年人，贍養(yǎng)老人的孝文化才有了物資基礎，而且在農業(yè)社會里，簡單地耕作方式使老年人的經驗和智慧受到尊重。社會統(tǒng)治者為了通過控制家庭而控制個人，把孝文化推崇到很高的位置，孝順父母和家庭養(yǎng)老就逐漸成為基本的社會規(guī)范，成為人們自覺遵守的義務和責任。然而，近年來，在市場經濟大潮的沖擊下，人們受利益的驅動，傳統(tǒng)的孝文化觀念和家庭養(yǎng)老方式開始日益瓦解，子女虐待老人和不贍養(yǎng)老人的現象不斷上升。據《中華老年報》報道，山西省有關部門近4年接待來訪的老人2萬多起，在侵犯老年人利益的案件中，贍養(yǎng)權受到侵犯的比例最高，得不到家庭贍養(yǎng)的老人多是高齡、多病的農村老人，而這些老人恰恰是最需要照顧的。目前，在我國農村的大部分地區(qū)，經濟還比較落后，農民收入較低，供養(yǎng)老人對中年夫婦來說是沉重的負擔，尤其在老人生病的情況下更是如此。這時子女往往會更看重自身的經濟利益，而不是遵從傳統(tǒng)文化的要求尊老養(yǎng)老。

　　家庭養(yǎng)老這一社會現象也可以用經濟學的交換理論來解釋，按照斯密的經濟學觀點，社會中的個人都是理性的經濟人，個人之間存在著一種互惠的交換模式，既在人們的交換中，雙方都會得到自己需要的東西，只有對等、互換，交換才能持續(xù)下去。社會學家霍曼斯把這些歸結為一個價值命題，既某種行為的后果對人越有價值，他就越有可能采取該行動，反之，某種行為的后果對人沒有價值，他就要避免這種行為。當然，人們視之為有價值的東西或在交換中看重的東西并非全是物質的，也有非物質的，如感激、贊賞等。我們也可以認為在父母和子女之間，也存在一種交換關系。父母撫養(yǎng)子女，期待年老時能夠得到子女的照顧，子女幼時從父母處得到關愛，成年后以贍養(yǎng)老人作為報答。但前者是更容易的，因為父母生養(yǎng)子女，更多的是出于生物學的本能，而子女贍養(yǎng)父母則是一種社會行為，盡管也有血緣親情的力量，但更多的是出于道德壓力和責任感。這種親情關系的不對稱造成了交換關系的不對等，而交換時間上的跨度也使老年人處于不利的地位。從子女出生開始，父母就為撫養(yǎng)子女并使其接受教育而竭盡全力，在農村最重要的開支就是為兒子蓋房子和娶媳婦，當兒子結婚后，父母畢生的積蓄甚至借來的債務都成了年輕夫婦的個人財產，而老人只能靠幾畝薄田度日。老人在最需要回報和給予的年齡卻因為沒有了可交換的資源而處于被動的地位，使他們利益常常得不到保障。這種情況在中國農村的民事習慣中是天經地義的，也是相當普遍的。

　　家庭養(yǎng)老的局限性給農村養(yǎng)老帶來的問題嚴重地干擾了農村正常的生活秩序，影響了社會安寧和穩(wěn)定，給農村的經濟發(fā)展和社會文明帶來了負面效應，因此必須積極探索社會化養(yǎng)老模式，從根本上解決農村養(yǎng)老保障問題。

　　二、中國農村社會化養(yǎng)老模式的基本內容及發(fā)展趨勢

　　隨著農村經濟體制改革的深入和商品的發(fā)展，農村的經濟結構、人口結構、勞動力結構和農民的價值觀念都發(fā)生了顯著的變化，傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老方式受到了越來越嚴峻的挑戰(zhàn)，單一的家庭養(yǎng)老模式已無法解決相當一部分農民的養(yǎng)老問題。因此，中國農村未來的養(yǎng)老方式，應在家庭養(yǎng)老的基礎上，大力推行養(yǎng)老的社會化體系。社會化養(yǎng)老保障體系主要包括以下幾個方面的內容：一是社會養(yǎng)老保險體系，二是老年生活照料體系，三是老年醫(yī)療保健體系，四是老年生活救濟體系，五是老年精神生活體系。

　　社會養(yǎng)老保險體系主要包括社會養(yǎng)老保險和各類相關的商業(yè)保險。養(yǎng)老保險是國家通過立法，采用個人、單位、國家共同出資的方式籌集資金為老人提供幫助，以保證其基本生活的一項制度。它是我國養(yǎng)老模式發(fā)展的必然趨勢，也是未來養(yǎng)老保障的核心和基礎。只有逐步建立農村的養(yǎng)老保障體系，才能從根本上解決農民的養(yǎng)老問題。國家民政部從1991年開始，在農村中有條件的地區(qū)開展建立縣級農村社會養(yǎng)老保險試點，原則是農民自愿，政府組織引導，從農村和農民的實際出發(fā)，保險金的籌集是以個人交納為主，集體補助為輔，國家予以政策扶持，實行儲備積累的模式，建立個人養(yǎng)老保險金帳戶。由于我國農村絕大多數地區(qū)經濟和社會發(fā)展缺乏相互協(xié)調，特別是因為工業(yè)化和城市化進程滯后，使建立農村社會保險制度的工作十分困難。預計大約在2020——2030年前后，既我國工業(yè)化發(fā)展的第二階段時，農村的社會養(yǎng)老保障制度才能相應建立起來。隨著農村日漸富裕，一些農民參加了各種形式的商業(yè)養(yǎng)老保險，主要形式有銀行推行的養(yǎng)老儲蓄、保險公司推行的養(yǎng)老保險和地方組織推行的養(yǎng)老基金會等。這也是未來社會養(yǎng)老保險的重要補充形式。

　　老年生活照料體系主要有兩種方式：一是集中供養(yǎng)，既針對高齡老人和有特殊困難的老人，把他們集中在養(yǎng)老院、托老所等機構設施中，老人的生活起居完全由這些機構來承擔，由老人及其家屬提供一定的供養(yǎng)費用；二是分散供養(yǎng)，既以社區(qū)服務的方式專門組織服務人員到老人的家庭中，為老人提供定時、專項的服務。在我國農村的老年生活照料體系中，比較典型的一種形式就是“五�！惫�養(yǎng)制度，這項制度是在1956年隨著集體經濟的發(fā)展而建立起來的，它規(guī)定集體經濟必須保障農村居民無法定撫養(yǎng)義務人，無勞動能力，無生活來源者的吃、穿、住、醫(yī)、葬（孤兒保教），規(guī)定供養(yǎng)的標準不低于當地一般群眾的實際生活水平。農村改革以后，這種形式得以保留，供養(yǎng)費用主要從村提留、鄉(xiāng)統(tǒng)籌中列支。隨著農村經濟的進一步發(fā)展，“五�！惫�養(yǎng)的人數、資金和水平會大幅度地提高。

　　老年醫(yī)療保健體系主要包括合作醫(yī)療、醫(yī)療保險、統(tǒng)籌解決住院費等形式。我國從20世紀60年代以來，在計劃經濟和集體經濟的基礎上建立的合作醫(yī)療制度，為廣大農民解決缺醫(yī)少藥問題起過積極的作用。農村家庭聯(lián)產承包責任制的變革削弱了集體經濟，使農村合作醫(yī)療保健網絡出現了“底破線斷”的局面，導致相當一部分農民醫(yī)療狀況惡化。尤其是老年人“小病熬成大病，大病在家等死”的情況相當普遍。近年來，旨在解決農村居民因病致貧等風險問題的新合作醫(yī)療正在興起，目前覆蓋率已經回升到10％以上，江蘇、山東等發(fā)達地區(qū)的覆蓋率已達50％——65％。目前，新的合作醫(yī)療制度正在逐步普及，農村老人的醫(yī)療保健狀況也會得到逐步的改善。

　　老年生活救助體系的內容主要是通過農村最低生活保障制度和農村扶貧工作體現的。農村最低生活保障制度是國家和社會為保障收入難以維持最基本生活的農村貧困人口而建立的社會救濟制度。這項制度以科學的方法確定保障線標準，使生活水平低于保障線的農民都能獲得基本的物質需要，救助的對象當然包括無勞動能力也無生活來源的老人。實施這一救助制度的資金基本由各級財政分級負擔，資金僅能保證救助對象最低層次的生活需要。農村扶貧工作是在社會救濟保證貧困戶最基本生活需要的基礎上，利用部分資金幫助貧困戶發(fā)展生產的社會活動。近年來，我國的開發(fā)式扶貧已經取得顯著的成果，這對農村貧困老人改善生活狀況也起到了重要作用。

　　老年精神生活體系在農村基本上是一塊空白，和城市退休職工的精神生活內容相比，農村老人除了和睦家庭兒孫繞膝的天倫之樂以外，社區(qū)性的精神娛樂活動很少。隨著農村經濟的發(fā)展和農村精神文明建設的加強，老年人的精神生活質量會逐步得到提高。

　　三、建立農村養(yǎng)老保障體系的現實選擇

　　我國目前處于工業(yè)化發(fā)展的中期，建立規(guī)范的農村社會養(yǎng)老保障體系的經濟條件尚不成熟。由于經濟發(fā)展水平不高，農村人口眾多，國家財力有限，近期農民的養(yǎng)老保障仍然要以家庭養(yǎng)老為主，逐步向社會化養(yǎng)老為主轉變，這一轉變可能需要幾十年的長期努力才能完成。但這并不意味著人們應該等待經濟成熟以后再去建立農村養(yǎng)老保障體系，在不超越經濟條件許可的前提下，積極穩(wěn)妥地推進農村養(yǎng)老保障體系的建立，是具有現實意義的。

　　首先，多種形式籌措資金是建立農村養(yǎng)老保障體系的核心問題。財政撥款無疑是社會化養(yǎng)老資金主要來源渠道，否則，這種保障就不具有“社會”性質。國外社會保障資金的主要來源也都是政府稅收，沒有政府的財政支持，任何一種社會保障制度都不會順利建立和健康發(fā)展。因此，各級政府應該在加強對個人所得稅、遺產稅、捐贈稅等相應稅種管理的基礎上，開辟新稅源，調節(jié)收入分配比例，加大財政性社會保障項目支出的比重。當然，現階段單靠國家財政解決資金問題，也是不現實的。要廣開渠道，采用多種形式來解決養(yǎng)老資金問題：一是建立政府給予適當補貼的農村養(yǎng)老保障個人帳戶。既個人交納的全部記入個人名下，屬個人所有，讓農民既有安全感，又有自主感。同時政府給繳費帳戶適當補貼，使不繳費建帳戶的農民認為失去政府補貼吃了虧，而自覺繳費。二是建立雇主交納養(yǎng)老保障金制度。各級政府的工商部門和民政部門應聯(lián)合制定法規(guī)條文，強迫非農企業(yè)的雇主在雇傭農民時必須為他們在當地有關部門建立個人養(yǎng)老保障金帳號，否則，不允許營業(yè)。帳號可以隨人走，不同的雇主連續(xù)不斷地為帳號存入養(yǎng)老金，待帳號主人年老時享用。三是國家建立農村養(yǎng)老保險基金�？梢圆扇　把蛎�出在羊身上”的做法，在每年征收農產品的時候，用價格手段將一部分收入隱性扣除，把扣除總額轉入農村養(yǎng)老保障基金帳戶。

　　其次，加強農村養(yǎng)老基金的管理是社會化養(yǎng)老體系順利運營的根本保證。一要建立健全各項規(guī)范的規(guī)章制度。從基金的籌集到基金的儲存，再到待遇的給付，都要嚴格依法規(guī)范管理，在各個環(huán)節(jié)上確�；�金的完整與安全。要加強行政審計和民意監(jiān)督，確保保障機構的廉潔與高效，嚴禁擠占挪用，提高農民對保障部門的信任度。要嚴格保障基金的收支手續(xù)，堅持收支兩條線，征收系統(tǒng)和支出系統(tǒng)要保持分離，以便各司其職。二要把基金的儲存和運營結合起來，要防止基金貶值，實現基金保值，爭取基金增值。要組織高素質的投資專業(yè)人才，運用科學的基金管理策略和手段，使基金通過商業(yè)運營所創(chuàng)造的收益等于或大于同期的通貨膨脹率，以滿足到期給付的需要，避免給付危機的發(fā)生。

　　再次，相關社會保障制度的建設是建立農村社會化養(yǎng)老體系的重要條件。目前，廣大農民的基本要求和愿望就是：生有所靠，病有所醫(yī)，老有所養(yǎng)。農村的養(yǎng)老保障體系只是整個社會保障體系的一部分，它與最低生活保障制度、醫(yī)療保障制度都是相互關聯(lián)、相輔相成的。因此，建立農村養(yǎng)老保障體系必須搞好相關社會保障制度的建設。建立農村最低生活保障制度必須注意兩個問題：一是要科學地確定最低生活保障線；二是要合理界定最低生活保障的對象。建立農村醫(yī)療保障制度要注意根據當地農村的經濟發(fā)展水平和群眾的意愿，選擇適當的形式和內容。

　　最后，因地制宜、分類實施、量力而行是逐步推進社會養(yǎng)老保障體系的基本原則。中國幅員遼闊，地區(qū)差別很大，各地在制定社會養(yǎng)老保障制度時，應充分考慮到當地的經濟發(fā)展水平，沿海發(fā)達地區(qū)社會化養(yǎng)老的比重可以大一些，可以從村辦工副業(yè)的自留資金中提取一部分，志愿實行農民退休金制度，使老年農民按年或按月領取一定數額的退休金。也可以根據農村中不同社會群體的差別，分類逐步推進老年保障制度，可以首先在鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工、定職鄉(xiāng)村干部、民辦教師中實施，待個體經營者比例下降到一定程度時，再普遍推行。