摘 要：目前，我國(guó)的商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估建設(shè)方面無論從經(jīng)驗(yàn)上還是技術(shù)上都比較落后，在這一領(lǐng)域的研究也剛剛起步。探討長(zhǎng)沙銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的必要性，并在分析長(zhǎng)沙銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，提出加強(qiáng)長(zhǎng)沙銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估建設(shè)的措施和建議。

　　關(guān)鍵詞：長(zhǎng)沙銀行；信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；措施；建議

　　信用風(fēng)險(xiǎn)分析是對(duì)可能引起商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的因素進(jìn)行定性分析，定量計(jì)算，目的在于說明借款人違約可能性，從而為貸款決策提供依據(jù)。金融風(fēng)險(xiǎn)管理已成為我國(guó)目前經(jīng)濟(jì)生活中一個(gè)非常重要的問題。

　　一、長(zhǎng)沙銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估現(xiàn)狀分析

　　長(zhǎng)沙銀行成立于1997年5月，是湖南省首家區(qū)域性股份制商業(yè)銀行。成立12年來，長(zhǎng)沙銀行取得了喜人的發(fā)展成績(jī)。緊緊圍繞“政務(wù)銀行、中小企業(yè)銀行、市民銀行”的特色定位，以及“四個(gè)三”的客戶發(fā)展計(jì)劃，初步形成了自身的經(jīng)營(yíng)特色和核心競(jìng)爭(zhēng)能力。由于信用評(píng)價(jià)制度是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，涉及到各方面的因素，同時(shí)我國(guó)信用評(píng)價(jià)研究起步較晚，目前我國(guó)尚未建立一套全國(guó)性的客戶信用評(píng)價(jià)制度與體系。長(zhǎng)沙銀行對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)的主要做法是：根據(jù)評(píng)估的需要設(shè)置若干組評(píng)估指標(biāo)，對(duì)每一指標(biāo)規(guī)定一個(gè)參照值。如果這一指標(biāo)、達(dá)到參考值的要求就給滿分，否則扣減該指標(biāo)的得分。最后將各指標(biāo)的得分匯總，并按總分的高低給貸款企業(yè)劃定信用等級(jí)，作為貸款決策的依據(jù)。該種方法的不足之處在于：（1）評(píng)級(jí)指標(biāo)、體系的構(gòu)成是通過內(nèi)部信貸專家確定的，缺乏定量化，具有不確定因索，有待進(jìn)一步深入研究。（2）指標(biāo)、權(quán)重的設(shè)置主要依靠專家對(duì)其重要性的相對(duì)認(rèn)志來設(shè)定，缺乏科學(xué)性及客觀性。（3）缺少對(duì)貸款企業(yè)各方面能力的量化分析，在對(duì)償債能力等重要指標(biāo)上只采用直接觀察法，憑經(jīng)驗(yàn)據(jù)報(bào)表估計(jì)其能力，有很大的主觀性。（4）缺少對(duì)非財(cái)務(wù)因素的分析和現(xiàn)金流量的量化預(yù)測(cè)。

　　二、加強(qiáng)長(zhǎng)沙銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估建設(shè)

　�。ㄒ唬┩晟菩庞迷u(píng)價(jià)指標(biāo)體系和評(píng)價(jià)方法

　　長(zhǎng)沙銀行要建立內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，既要學(xué)習(xí)借鑒國(guó)外模型的理論基礎(chǔ)、方法論和設(shè)計(jì)結(jié)構(gòu)，又要緊密結(jié)合本國(guó)銀行系統(tǒng)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和管理現(xiàn)狀，研究設(shè)計(jì)自己的模型框架和參數(shù)體系。要充分考慮諸如利率市場(chǎng)化進(jìn)程、企業(yè)財(cái)務(wù)欺詐現(xiàn)象、數(shù)據(jù)積累量不足、金融產(chǎn)品發(fā)展不充分、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)差別顯著、道德風(fēng)險(xiǎn)異常嚴(yán)重等國(guó)內(nèi)特有因素。只有深刻理解中國(guó)的金融風(fēng)險(xiǎn)，才能建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)模型，這需要信用風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)設(shè)計(jì)師不僅掌握先進(jìn)理論方法，還能夠?qū)﹂L(zhǎng)沙銀行的現(xiàn)實(shí)問題提出技術(shù)對(duì)策。

　　（二）加強(qiáng)培訓(xùn)，提高銀行評(píng)級(jí)人員的素質(zhì)

　　長(zhǎng)沙銀行應(yīng)加強(qiáng)與國(guó)際專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)如穆迪公司、標(biāo)準(zhǔn)普爾公司合作，加快培養(yǎng)、建立評(píng)級(jí)專業(yè)人才隊(duì)伍，負(fù)責(zé)內(nèi)部評(píng)級(jí)實(shí)施和維護(hù)工作。同時(shí)聘請(qǐng)國(guó)外銀行和評(píng)級(jí)公司的專家，對(duì)這些人員進(jìn)行集中培訓(xùn)，或派往國(guó)外培訓(xùn)，使之成為風(fēng)險(xiǎn)量化專家和未來的金融工程專家，為國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行新型評(píng)級(jí)系統(tǒng)的建立健全出謀劃策。

　　在評(píng)級(jí)過程不可避免的會(huì)存在部分道德層面上的問題從而引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)此，要從思想意志上對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行教育，增強(qiáng)其主人翁責(zé)任感；要將政治素質(zhì)好、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的工作人員優(yōu)先充實(shí)到信貸崗位。

　�。ㄈ�）加強(qiáng)行業(yè)研究，建立和完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫

　　沒有高質(zhì)量的數(shù)據(jù)積累，信用評(píng)級(jí)的模型及各項(xiàng)指標(biāo)則無用武之地。長(zhǎng)沙商業(yè)銀行要完善數(shù)據(jù)積累，必須在確�？蛻粜畔⒌耐暾�性和準(zhǔn)確性前提下，加快信用評(píng)級(jí)所需數(shù)據(jù)的收集，同時(shí)完善不良客戶信息的收集。另外，長(zhǎng)沙銀行應(yīng)根據(jù)客戶的資產(chǎn)負(fù)債狀況、市場(chǎng)環(huán)境等情況及時(shí)更新客戶信息，以便做出準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)分析。在充分獲取數(shù)據(jù)的同時(shí)，商業(yè)銀行要加強(qiáng)信息技術(shù)系統(tǒng)的建設(shè)，并且要保證信息技術(shù)系統(tǒng)的可信度和穩(wěn)健性。同時(shí)，必須按照行業(yè)進(jìn)行適當(dāng)分工，通過對(duì)不同行業(yè)的長(zhǎng)期、深入研究，了解和把握不同行業(yè)的基本特點(diǎn)、發(fā)展趨勢(shì)和主要風(fēng)險(xiǎn)因素，可以為受管理對(duì)象在同一行業(yè)內(nèi)部和不同行業(yè)之間的風(fēng)險(xiǎn)比較創(chuàng)造必要條件，從而為信用級(jí)別的決定提供參照。

　　三、結(jié)語

　　隨著中國(guó)加入WTO后金融領(lǐng)域的全面開放，金融體制改革的逐步深入，城市商業(yè)銀行信用評(píng)級(jí)體系會(huì)越來越受到重視。分析長(zhǎng)沙銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估現(xiàn)狀，采取有針對(duì)性的措施加強(qiáng)長(zhǎng)沙銀行風(fēng)險(xiǎn)信用評(píng)估建設(shè)，無疑對(duì)增強(qiáng)其核心競(jìng)爭(zhēng)力有著至關(guān)重要的作用。