00:10:00
問(wèn)題已解決
老師，有賬2023年度的專用發(fā)票，集體福利費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)不允許抵扣，跨年費(fèi)用不允許稅前扣除），那么我選擇不抵扣勾選嗎?還是勾選后進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，費(fèi)用匯算清繳調(diào)增？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答您好，不勾選抵扣，如果已跨年也不用入賬了，匯繳不用調(diào)整
01/13 19:45
84784998 
01/13 19:47
老師，不抵扣勾選后要做會(huì)計(jì)分錄嗎？
琦禎異寶 
01/13 19:48
您好，不跨年要入賬，現(xiàn)在不是跨年了么，咱也不稅前扣除，就不入賬了，不入賬也就不會(huì)有納稅調(diào)整
84784998
01/13 19:50
不需要記錄未分配利潤(rùn)嗎？小微企業(yè)
琦禎異寶
01/13 19:51
您好，不用，咱都不記賬了，
84784998
01/13 19:54
好的，那我上個(gè)月有2張也是跨年度的費(fèi)用票抵扣了，是汽車(chē)保險(xiǎn)費(fèi)，這樣的情況就匯算清繳調(diào)增嗎？進(jìn)項(xiàng)稅額是允許抵扣的對(duì)嗎？
琦禎異寶
01/13 19:56
您好，進(jìn)項(xiàng)能抵的，跨年費(fèi)用您準(zhǔn)備要有支付有往來(lái)賬或銀行對(duì)不上的話，分錄要做，在年度匯繳時(shí)納稅調(diào)增
2.對(duì)了，上面那個(gè)福利費(fèi)，有沒(méi)有涉及到其他科目比如銀行對(duì)不上，如果有對(duì)不上的，分錄還是要做，實(shí)實(shí)在在花錢(qián)了，只是不能稅前扣除，納稅調(diào)增
84784998
01/13 20:01
老師：1、集體福利費(fèi) 老板個(gè)人賬戶支付，不涉及其他科目 ，方法：不抵扣勾選不賬務(wù)處理 2、車(chē)保險(xiǎn)也是個(gè)人支付，不涉及其他科目，已抵扣，方法：進(jìn)項(xiàng)允許抵扣，但費(fèi)用匯算清繳調(diào)增。您幫我再看下，是否這么理解。
琦禎異寶
01/13 20:03
您好，1.可以，挺好的
2.可以，也可以只入進(jìn)項(xiàng)，借：進(jìn)項(xiàng)稅? 貸：其他應(yīng)付款，不用調(diào)增了，這樣其他應(yīng)付款的余額小，稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)要小一點(diǎn)
84784998
01/13 20:05
老師，還有張是2020年的汽車(chē)延保費(fèi)，但發(fā)票一直未收到，不知道是一直留著系統(tǒng)里，還是怎么處理？
84784998
01/13 20:06
之前紙質(zhì)發(fā)票，丟失了估計(jì)是
琦禎異寶
01/13 20:07
您好，專票的話就勾不抵扣，不用擔(dān)心，一張票不抵沒(méi)有什么風(fēng)險(xiǎn)，稅務(wù)也是用大數(shù)據(jù)來(lái)查風(fēng)險(xiǎn)的，一張票才多少錢(qián)呀
84784998
01/13 20:13
金額3萬(wàn)，是公司寶馬的延保費(fèi)用，現(xiàn)在的系統(tǒng)上可以發(fā)票預(yù)覽，采用發(fā)票截圖打印，就是很糾結(jié)，感覺(jué)老師超有經(jīng)驗(yàn)，深知
琦禎異寶
01/13 20:17
您好，20年費(fèi)用這么大，確實(shí)?可以更正20年年報(bào)，但我們是減少利潤(rùn)，賬經(jīng)得起查的話，可以考慮更正，
都是同行，我不建議去更正申報(bào)，這個(gè)發(fā)票是專票的話，進(jìn)項(xiàng)稅倒可以入賬抵扣了
84784998
01/13 20:24
贊成不更正2020年度報(bào)表，其實(shí)這種費(fèi)用的專用發(fā)票都不喜歡，抵扣后稅負(fù)率控制原材料會(huì)不夠，本月著急報(bào)稅，可以先不用去管它嗎，心里擔(dān)心滯納這么久的票會(huì)要求寫(xiě)說(shuō)明
84784998
01/13 20:25
還喜歡您這位老師
琦禎異寶
01/13 20:28
為同行點(diǎn)贊，我們把這個(gè)發(fā)票色為不抵扣勾選就不會(huì)滯留了
84784998
01/13 20:32
解決方法:系統(tǒng)上選擇“不抵扣勾選”不賬務(wù)處理，是否選擇在日常時(shí)間這么操作比較好，年底是否會(huì)突兀
琦禎異寶
01/13 20:33
您真棒，優(yōu)秀的財(cái)務(wù)?人員，謹(jǐn)慎，這個(gè)不抵扣沒(méi)事的，我們又不是多入費(fèi)用，減少利潤(rùn)
84784998
01/13 20:38
2020年度3萬(wàn)汽車(chē)費(fèi)用，我就不抵扣勾選不賬務(wù)處理了哈，另外，上個(gè)月已認(rèn)證的跨年費(fèi)用，也是老板個(gè)人支付的，抵扣進(jìn)項(xiàng)然后 借:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) 貸:現(xiàn)金嗎？
琦禎異寶
01/13 20:41
您好，是的，貸：其他應(yīng)付款，我們現(xiàn)金要對(duì)不上的
閱讀 39
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
213
意見(jiàn)反饋
