00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
郭老師，企業(yè)當(dāng)時(shí)虛開(kāi)發(fā)票，被罰補(bǔ)shui，每月公戶(hù)扣1萬(wàn)，這要怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
具體的扣的是哪一個(gè)？稅款是你們給別人虛開(kāi)？
01/15 15:46
84785037 
01/15 15:47
別人開(kāi)給我們，罰的1百多萬(wàn)，有所得稅，增值稅及附加，個(gè)稅，，我分開(kāi)做嗎，去年的
郭老師 
01/15 15:48
對(duì)的是的，分開(kāi)做，你看下他完稅證明上怎么寫(xiě)的。這個(gè)虛開(kāi)的業(yè)務(wù)當(dāng)時(shí)支付了嗎？沒(méi)有支付的話(huà)，你得紅沖。
84785037
01/16 09:14
完稅證明，開(kāi)的是所得稅，增值稅，之前年度的，要怎么做科目
郭老師
01/16 09:16
借，應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅，貸，銀行存款。
借，利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅。借，應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅，貸，銀行存款。這個(gè)是一般納稅人的。
84785037
01/16 09:24
這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)，不會(huì)平呀，比如是所得稅，做幾筆
郭老師
01/16 09:29
你好，你之前的虛開(kāi)發(fā)票需要調(diào)整，
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
貸，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
貸，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。
84785037
01/16 09:32
可以，借未分配利潤(rùn)，貸未交稅金，
借，未交稅金，貸銀行存款嗎
郭老師
01/16 09:33
可以的，可以這么做的。
84785037
01/16 09:34
你好，你之前的虛開(kāi)發(fā)票需要調(diào)整，
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
貸，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
貸，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，
這個(gè)要轉(zhuǎn)的怎么辦，會(huì)不會(huì)不平，有余額
郭老師
01/16 09:35
轉(zhuǎn)一下試一試的第一個(gè)進(jìn)項(xiàng)，轉(zhuǎn)出貸方余額，第二個(gè)借方有余額，正好平了。然后轉(zhuǎn)出未交增值稅借方又有余額了。第三個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅借方有余額，正好平了
未交增值稅，有貸方余額。
那你做上面第一個(gè)，我給你回復(fù)的那一個(gè)借方，這不平了。
84785037
01/16 10:26
好的，郭老師您太專(zhuān)業(yè)了，還有我們的原材料要做什么嗎
郭老師
01/16 10:27
原材料的不用做，實(shí)際你有購(gòu)入是嗎？實(shí)際有購(gòu)入的不用調(diào)整，只不過(guò)是成本不允許抵扣所得稅，你們也補(bǔ)了。
84785037
01/16 10:33
如果沒(méi)有購(gòu)入呢，原材料需要處理嗎，
這個(gè)未交增值稅和所得稅這些，影響的都是未分配利潤(rùn)嗎
郭老師
01/16 10:34
你賬上怎么做的？之前完整的？
84785037
01/16 10:41
就借原材料，進(jìn)項(xiàng)稅額貸銀行存款
郭老師
01/16 10:42
那這個(gè)錢(qián)實(shí)際有支付能收回來(lái)嗎？你們沒(méi)有業(yè)務(wù)的話(huà)，也不應(yīng)該支付。
84785037
01/16 10:44
就是走賬完成了，他們的差額也進(jìn)我們私戶(hù)了，現(xiàn)在我們轉(zhuǎn)出稅金交錢(qián)
郭老師
01/16 10:45
借銀行存款、
貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
個(gè)人帳戶(hù)收的錢(qián)收回來(lái)。
閱讀 45
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
320
意見(jiàn)反饋
