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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，2022年的進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)票被沖紅了，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了，但是庫(kù)存是負(fù)數(shù)，怎么做呢，實(shí)際也是沒(méi)有退貨回來(lái)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你們應(yīng)該是退貨回去的吧？你們退回去了嗎？
01/16 16:30
84785040 
01/16 16:35
我們是B方，A方開(kāi)發(fā)票給我們，我們又賣(mài)給C，其實(shí)供貨的是D，現(xiàn)在A沖紅了發(fā)票給我們，我們也沖了給C，貨是C直接給回D
樸老師 
01/16 16:36
那你就做
借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)
貸銷(xiāo)項(xiàng)負(fù)數(shù)
借庫(kù)存商品
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)
然后沖退貨的分錄
借應(yīng)付賬款
貸庫(kù)存商品
這樣就對(duì)了
你上面做的不對(duì)
84785040
01/16 16:38
2024年1月A方先沖紅發(fā)票給我們，庫(kù)存已經(jīng)負(fù)數(shù)了，2024年12月我們才沖給C
樸老師
01/16 16:43
同學(xué)你好
你別讓庫(kù)存負(fù)數(shù)
你可以先做一個(gè)暫估入庫(kù)的
等你紅沖了開(kāi)票收入和成本的分錄之后再吧暫估入庫(kù)的紅沖了
84785040
01/16 16:43
怎么處理這個(gè)負(fù)數(shù)庫(kù)存
樸老師
01/16 16:44
借庫(kù)存商品
貸應(yīng)付賬款暫估
這樣做一個(gè)分錄就不是負(fù)數(shù)了
84785040
01/16 16:45
那這個(gè)庫(kù)存就從1月負(fù)數(shù)到12月份嗎？而且12月份才沖幾萬(wàn)的庫(kù)存
樸老師
01/16 16:46
你做一個(gè)暫估入庫(kù)的分錄就不是負(fù)數(shù)了
84785040
01/16 16:47
估那么多，12月份只沖回一點(diǎn)點(diǎn)，這樣嗎
樸老師
01/16 16:48
為啥才沖幾萬(wàn)
這個(gè)要匯算清繳之前全部沖完
要不然你就調(diào)增繳納所得稅
84785040
01/16 16:49
明白了，謝謝
樸老師
01/16 16:50
同學(xué)你好
滿意請(qǐng)給好評(píng)，謝謝
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