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問題已解決
老師，我們24年的項目，然后開票申請工程款是25年1月份，成本票也是25年的，我這樣做會不會有稅務(wù)風(fēng)險
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 24年也沒確認(rèn)收入，不知道工程進(jìn)度，
02/05 08:23
84785011 
02/05 08:28
完工時間是24年12月份。
84785011
02/05 08:31
不會啊，我像甲方申請的工程款發(fā)票也是25年啊，我們單位的成本發(fā)票也是25年啊
84785011
02/05 08:33
我24年沒做收入啊。
84785011
02/05 08:35
那怎么做才合理啊?？颇吭趺?。
84785011
02/05 08:38
那我報表不是不對的？
84785011
02/05 08:40
那如果我證明工程結(jié)算是在25年，可以確認(rèn)25年收入嗎。
84785011
02/05 08:42
老師那如果我證明工程結(jié)算是在25年，可以確認(rèn)25年收入嗎。
84785011
02/05 08:47
其實也就做了24年12月份
84785011
02/05 09:35
那我12月份的項目，怎么做呢？
郭老師 
02/05 08:23
你好，收入是做到了2024年嗎？如果是的話，只要匯算提交之前發(fā)票到了就可以。
郭老師
02/05 08:24
你好，那你完工時間是什么時間？
郭老師
02/05 08:30
有風(fēng)險的
納稅義務(wù)，晚了。
郭老師
02/05 08:33
收入應(yīng)該是在2024年，結(jié)果你在2025年才做收入結(jié)轉(zhuǎn)成本不是嗎？怎么沒有晚
你增值稅應(yīng)該是在2024年的。
郭老師
02/05 08:34
所以說你納稅義務(wù)完了，不能保證沒有問題呀，因為你的工程結(jié)算單是在2024年的。
郭老師
02/05 08:37
24年做無票收入，借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費
借工程施工
貸應(yīng)付賬款暫估
借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工。
然后25年紅沖上面的再做一遍發(fā)票的
郭老師
02/05 08:40
是的
你的財務(wù)報表，增值稅還有企業(yè)所得稅的都不對。
郭老師
02/05 08:45
你好，工程時間長嗎？時間長的話需要分開按照完工進(jìn)度來，這是稅法的規(guī)定
郭老師
02/05 08:50
不是
如果你工期很長的，就像半年以上的，這就是屬于工期長的
你就根據(jù)完工進(jìn)度來
比如10月份一部分
8月份一部分
郭老師
02/05 09:35
12月份
借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費
借工程施工
貸應(yīng)付賬款暫估
借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工。
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