免費(fèi)問答

老師的意思是只做銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)的結(jié)轉(zhuǎn)，增值稅的不用做？可是這樣，轉(zhuǎn)出未交增值稅那里就有一個(gè)借方的余額

可以的，可以這么做的。

不是，這個(gè)余額要怎么處理呢？

你要注銷還是怎么了？你不注銷，借方有余額表示留底，留著以后抵褲不行，非得處理了它。

留底不就是借方余額的

不是，老師，它不是進(jìn)項(xiàng)金額呀，這個(gè)借方余額是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅的，它怎么抵呀？

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)1000 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅1000 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅6000 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)6000 看好了，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)是6000，銷項(xiàng)是1000，是不是留底了5000，這個(gè)能明白嗎？明白了進(jìn)行下一步

下一個(gè)月你的銷項(xiàng)是1萬，進(jìn)項(xiàng)是1000 看好了 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)10000 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅10000 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅1000 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)1000 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅，10000-1000-5000 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。 看好了，這個(gè)能理解嗎？