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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我整暈了。2021年開給學(xué)校的發(fā)票。借應(yīng)收賬款 37.8萬貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 2022年借庫存現(xiàn)金 貸應(yīng)收賬款37.8萬。 2023年銀行收到錢。借銀行存款，貸應(yīng)收賬款37.8萬。然后又做了一筆調(diào)整借 應(yīng)收賬款37.8萬 貸其他應(yīng)付款_學(xué)校37.8萬。實(shí)際上就是一筆業(yè)務(wù)賬應(yīng)該平了?，F(xiàn)在賬上其他應(yīng)付款 某某學(xué)校掛著37.8萬。都是不同會計做賬的?，F(xiàn)在我要怎么調(diào)平哦。
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業(yè)務(wù)重復(fù)記賬致其他應(yīng)付款虛掛。做調(diào)整分錄：借 “其他應(yīng)付款 - 學(xué)校” 37.8 萬，貸 “應(yīng)收賬款” 37.8 萬。調(diào)整后檢查相關(guān)科目余額，確保應(yīng)收賬款和其他應(yīng)付款 - 學(xué)校余額為零，確認(rèn)收入和稅費(fèi)科目金額無誤。
02/08 16:43
84784952 
02/08 16:45
應(yīng)收賬款調(diào)過來又有數(shù)據(jù)啦
84784952
02/08 16:45
現(xiàn)在賬上應(yīng)收賬款平了。就是其他應(yīng)付款掛了個學(xué)校的
84784952
02/08 16:51
其實(shí)本來前面借應(yīng)收賬款 37.8萬。貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
借庫存現(xiàn)金 貸應(yīng)收賬款。發(fā)現(xiàn)走公戶了借銀行存款 貸應(yīng)收賬款 向法人借款 借庫存現(xiàn)金，貸其他應(yīng)付款 法人。借應(yīng)收賬款 貸庫存現(xiàn)金就平了吧。
84784952
02/08 16:53
難道現(xiàn)在做一筆借其他應(yīng)付款法人37.8萬。貸其他應(yīng)付款_學(xué)校37.8萬？
樸老師 
02/08 16:54
同學(xué)你好
是的
這樣就平了
84784952
02/08 16:55
不會調(diào)了，暈掉了
84784952
02/08 16:55
難道現(xiàn)在做一筆借其他應(yīng)付款法人37.8萬。貸其他應(yīng)付款_學(xué)校37.8萬？ 這樣做？
樸老師
02/08 16:57
看下這兩個分錄哦
84784952
02/08 17:01
學(xué)校打的。不會多收少收的。
不存在退款的
情況一，庫存現(xiàn)金 賬上沒有現(xiàn)金可以沖了?，F(xiàn)在都用于每個月做賬發(fā)工資了。
樸老師
02/08 17:02
同學(xué)你好
那就計入成本里面哦
84784952
02/08 17:03
難道現(xiàn)在做一筆借其他應(yīng)付款法人37.8萬。貸其他應(yīng)付款_學(xué)校37.8萬？
我現(xiàn)在做了一筆這樣的分錄。就是其他應(yīng)付款 法人名下貸方掛著。有其他應(yīng)收款，或者法人從公戶轉(zhuǎn)錢到法人名下，我就沖銷掉其他應(yīng)付款法人的。
84784952
02/08 17:06
計入成本？沒明白。
樸老師
02/08 17:29
同學(xué)你好
對的
是這樣
工資是成本或者費(fèi)用
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