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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們是做食材供應(yīng)的，主要向?qū)W校供食材，賬期是月結(jié)，次月對(duì)賬開上月貨款發(fā)票，賬務(wù)處理是當(dāng)月的入庫和出庫都做的暫估入庫和未開票收入，我們只有一套賬，這樣做工作量很大，有沒有什么辦法可以簡化一下呢，既合法也合規(guī)
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您好，目前 的做法是合規(guī)也是最順的，每月滾動(dòng)暫估和確認(rèn)未開票收入最清晰了，我們年銷售7億也是這樣做賬的
202405本月末從業(yè)務(wù)系統(tǒng)里導(dǎo)出“截止本月末20240531”未開票的采購單，全部暫估入庫，借：原材料或庫存商品 貸：應(yīng)付賬款（輔助核算到各供應(yīng)商），下月初 全部沖回 借：原材料或庫存商品（負(fù)） 貸：應(yīng)付賬款（輔助核算到各供應(yīng)商）（負(fù)），收到發(fā)票正常做分錄 借：原材料或庫存商品 進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款（輔助核算到各供應(yīng)商），202406下月末又是統(tǒng)計(jì) “截止本月末20240630” 全部未開票暫估，每月都是這樣滾動(dòng)。這樣不用查，來票就記賬。
02/19 22:59
84785036 
02/19 23:17
為啥我們新招來的財(cái)務(wù)經(jīng)理說是重復(fù)入賬呢，包括我們其它人也是這樣說的，說次月開發(fā)票可以不用做未開票收入和暫估入庫
董孝彬老師 
02/19 23:18
您好，那下月初有沒有全部沖回呢，我上面寫的沒有重復(fù)哦，我們是上市公司，賬是要審計(jì)的哦
84785036
02/19 23:28
紅沖了的，內(nèi)審的審計(jì)說是重復(fù)記賬，笑死我了，還說結(jié)轉(zhuǎn)成本的庫存商品不影響庫存余額的準(zhǔn)確性
84785036
02/19 23:32
我們完全按照權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入，我們剛剛招來的經(jīng)理說不能這樣做，我說那要怎么做呢，他說不確認(rèn)收入，做發(fā)出商品，但是集團(tuán)要做合并報(bào)表，也要求這樣做，還說他有中級(jí)證
董孝彬老師
02/19 23:32
哦哦，內(nèi)審的同事可能不太懂我們財(cái)務(wù)
84785036
02/19 23:40
她們收費(fèi)可不低，哈哈哈，找不到說的，說不同業(yè)務(wù)做一張憑證上，其實(shí)我看了那些是可以做一張憑證上的
董孝彬老師
02/20 04:15
您好，是的，有的審計(jì)沒?有做過財(cái)務(wù)，他們還不如我們懂得多呢
84785036
02/20 08:41
老師，他們說我重復(fù)記賬，我是不是得要問一下，哪些屬于重復(fù)記賬的，需要他們出一個(gè)調(diào)賬的依據(jù)呢，實(shí)際上我并沒有重復(fù)記，上月暫估和無票收入，下個(gè)月收到發(fā)票紅沖后再與發(fā)票同步重新入賬了的，并且每個(gè)月都與我們的應(yīng)收應(yīng)付臺(tái)賬余額對(duì)起了的
董孝彬老師
02/20 08:49
哦哦，那就問他怎么暫估記賬才是正確的，讓他自己難堪，這種審計(jì)就是情商不高，我們的審計(jì)可謙虛了，來問我都說是請教，他們還是PWC的
84785036
02/20 11:26
老師，她們說可以做預(yù)收科目，我說不得行，我們沒有收到錢不叫預(yù)收
84785036
02/20 11:27
老師派遣勞務(wù)可以轉(zhuǎn)包嗎
董孝彬老師
02/20 11:29
您好，是的，同一個(gè)往來單位我們用一個(gè)科目方便對(duì)賬，我們是有實(shí)操經(jīng)驗(yàn)的，審計(jì)他們不理解
2.這個(gè)不可以的，勞務(wù)合同法62條有規(guī)定的
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