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應收賬款暫估貸方有余額代表什么
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你好
應收賬款貸方余額是提前收到的錢
但是二級科目是暫估的情況下，那就很有可能你當時暫估了收入，沖收入沖的收入大于當時暫估的。
03/01 23:17
84784974 
03/01 23:32
疫情的時候開的發(fā)票免稅是不是貸主營業(yè)務收入 不用應交稅費應交增值稅了
郭老師 
03/02 06:01
你好是的
是這么做的
84784974
03/02 06:13
暫估入庫是不是只能入不含稅的？
郭老師
03/02 07:53
是的
按不含稅的
購入是不含稅
但是小規(guī)模就不要這么做了
小規(guī)模價稅合計
84784974
03/02 11:23
我在23年2月把22年10月暫估的發(fā)票入賬了，再在3月暫估的話就是屬于23年的企業(yè)所得稅了吧，只要在24年5月之前發(fā)票到了就沒問題吧
郭老師
03/02 11:25
你好，你得看銷售出去的時間，如果是2022年的話，屬于2022年的成本。
郭老師
03/02 11:25
不是看發(fā)票到的時間，匯算清繳之前，發(fā)票到了就可以抵扣。
84784974
03/02 11:26
我暫估就是因為貨找發(fā)了發(fā)票還沒到
郭老師
03/02 11:32
對的是的，就是這么做的呀，正規(guī)的就是這么做的
你得看一下他屬于哪一年的成本，抵扣哪一年的所得稅呀？
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