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嗯呢是的

我現(xiàn)在就差怎么做賬務(wù)處理了老師，補(bǔ)交企業(yè)所得稅加滯納金合計(jì)3千多塊錢

都是實(shí)際的業(yè)務(wù)嗎？如果有虛增的，借應(yīng)付賬款，貸，以前年度損益調(diào)整。 借，以前年度損益調(diào)整。貸，利潤分配，未分配利潤。

現(xiàn)在利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表都變了，老師我應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢

算是實(shí)數(shù)

你好，你是反結(jié)賬修改的嗎？

具體的幾月份的報(bào)表變了。

我是直接改的稅務(wù)系統(tǒng)里23年年末財(cái)務(wù)報(bào)表，我沒有反結(jié)賬，做賬系統(tǒng)不想動(dòng)了，我直接做到今年現(xiàn)在賬務(wù)處理得了，摘要寫清楚點(diǎn)調(diào)23年的

那不行，你賬上和你申報(bào)的數(shù)據(jù)得是一樣。你現(xiàn)在賬上和申報(bào)的不一樣了。

我應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢老師，把調(diào)完的利潤還能增加提現(xiàn)出來，然后實(shí)際報(bào)表利潤增加了

一樣了，到時(shí)候把稅務(wù)系統(tǒng)財(cái)務(wù)報(bào)表打印出來附到現(xiàn)在記賬憑證上就行了

你好，兩種做法，一種是反結(jié)賬，還有一種是做到今年用利潤分配未分配利潤，其他的沒有。

做到今年分錄都怎么做呀老師

比如說我利潤增加10000元，然后稅我補(bǔ)交企業(yè)所得稅和滯納金600元所有賬務(wù)處理怎么做賬呀老師

借，應(yīng)付賬款貸，以前年度損益調(diào)整1萬， 借以前年度損益調(diào)整， 貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 營業(yè)外支出滯納金。 貸，銀行存款600 借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配，未分配利潤 最后分錄的金額是1萬-交納的企業(yè)所得稅

實(shí)際繳納600元老師

為啥走應(yīng)付賬款里呀

老師，你的分錄太大概了，我不明白，我想問的是我調(diào)增利潤一萬，然后實(shí)際交企業(yè)所得稅600，然后這中間增加的一萬萬不影響的利潤表嘛，我意思我怎么做分錄能把那個(gè)利潤表給他給體現(xiàn)出來做平了，然后還，順便把補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅和滯納金也交了，就全套的分錄應(yīng)該怎么做？

繳納所得稅和滯納金合計(jì)起來600，不是嗎？那你得分出所得稅是多少，滯納金是多少，分別寫 紅沖成本你錢沒有退回來，得有一個(gè)往來科目不是嗎？你也可以掛著預(yù)付賬款，后期的時(shí)候再處理了它就行，再做相反的反正你這個(gè)也是沒法抵扣的。相反的就是借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付賬款。現(xiàn)在你不能掛，因?yàn)槟銛?shù)務(wù)局要求你們調(diào)整。你說具體的金額，我給你寫具體的金額還我寫的是大概的，這個(gè)不是大概的，這個(gè)就是具體的。

我的意思是先不考慮稅那方面稅，我知道應(yīng)該怎么做，我意思做分路不得做一下，就是我現(xiàn)在利潤表上利潤不是已經(jīng)給他調(diào)一萬了嗎，然后應(yīng)該怎么做賬，其他的先不不提

還是利潤表上調(diào)增的一萬元，不用做賬啊，直接做實(shí)際繳納補(bǔ)的企業(yè)所得稅，比如說500，然后滯納金100就交這些就可以了，做這些分錄就行，不用考慮利潤表上增加那個(gè)一萬元嗎？老師

借應(yīng)付帳款貸主營業(yè)務(wù)成本 做這個(gè)

借以前年度損益調(diào)整，500 貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅500 借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅500 營業(yè)外支出滯納金100 貸，銀行存款600 借利潤分配，未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整500。

利潤表上調(diào)整了，你賬上也得調(diào)整，必須是一樣的。賬上和申報(bào)的必須是一樣。

老師一萬不用做賬嗎

老師，我稅這方面分錄我會(huì)做了，主要是我利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表和利潤應(yīng)該怎么做賬？我們不會(huì)懂，不會(huì)不明白

做了 借應(yīng)付帳款貸主營業(yè)務(wù)成本 做這個(gè)已讀 2025-03-03 12:11 這個(gè)就是 利潤表里面的，你的營業(yè)成本減少，利潤增加了不是嗎？然后，你需要對(duì)應(yīng)的當(dāng)月做上這一個(gè)賬務(wù)處理。這樣的話，你賬上的和申報(bào)的數(shù)據(jù)就是一樣的。你做出來這個(gè)看一下

這個(gè)是反結(jié)賬修改的， 然后你在今年的時(shí)候再借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付賬款金額是1萬， 匯算清繳，什么也不需要做。