免費(fèi)問答

謝謝董老師，您說的答案我非常認(rèn)可。上次老板付費(fèi)沒用公戶直接付款，我問12366回答，她咨詢后給我回話說可以這么走賬。按道理正常經(jīng)營后，公司收到發(fā)票同時公戶直接付款。我還想問老師的事，材料公司付款四流一致，勞務(wù)項(xiàng)目上付人工費(fèi)各種費(fèi)用成本之類的也是公戶付款。現(xiàn)在購買這些辦公用品日常支出，可以按現(xiàn)在這樣走款嗎？老板代墊掛往來，賬上有錢再給老板報銷，這樣處理行嗎？老師給個意見。

您好，是的，可以的呢，公司的人事行政也可以這樣的，購買后報銷，不過附件要齊全，付款截圖，比如網(wǎng)上的訂單等 您好，計提時 借：主營業(yè)務(wù)成本--直接人工-工資 勞務(wù)成本--間接費(fèi)用--福利費(fèi) ?管理費(fèi)用---福利費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 ?應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 ?應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 貸：銀行存款 ? 其他應(yīng)付款-個人社保 ? 應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代繳個人所得稅 借：主營業(yè)務(wù)成本--直接人工-社保 ?貸： 應(yīng)付職工薪酬-社保 借：應(yīng)付職工薪酬-社保 ?其他應(yīng)付款-個人社保 ?貸：銀行 2.?繳納個稅時 借：應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代繳個人所得稅 貸：銀行存款 3.?交印花稅等 借：稅金及附加 貸：銀行存款 1.?結(jié)算時 借：應(yīng)收賬款-客戶 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)科 2.?收款時 借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款--客戶 稅金相關(guān)處理 1.?本月交本月增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） ?貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅 貸：銀行存款 2.?計提稅金及附加 借：稅金及附加 ?貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交城建稅 ? 應(yīng)交稅費(fèi)--教育費(fèi)附加 ? 應(yīng)交稅費(fèi)--地方教育費(fèi)附加 ：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交城建稅 ? 應(yīng)交稅費(fèi)--教育費(fèi)附加 ? 應(yīng)交

老師，勞務(wù)公司，設(shè)科目勞務(wù)成本嗎？這個還需要結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本嗎？我用小企業(yè)會計制度。是過渡科目還是最后損益類科目

哦哦，還是先用勞務(wù)成本歸集，然后再結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)?成本 勞務(wù)成本是這成本科目，類似制造業(yè)的生產(chǎn)成本

謝謝老師

?祝2025年：愿您所想，皆您所愿! ? ? ? 希望以上回復(fù)能幫助到您，感謝您給我一個五星好評~

謝謝您，確實(shí)值得五星好評

感謝朋友，祝您事事順心~

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