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問題已解決
老師：你好我發(fā)現(xiàn)之前的會計沒有把330減免的那筆賬做上去，那么我到了2018年該怎么做分錄把這筆賬補上去了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
借；應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（減免稅額） 貸；以前年度損益調(diào)整——管理費用
2018 12/18 15:32
84784977 
2018 12/18 15:34
摘要怎么寫啊
84784977
2018 12/18 15:36
老師：科目里面沒有以前年度損益調(diào)整該怎么辦
84784977
2018 12/18 15:38
老師：由于2017沒有做這筆減免的導(dǎo)致2018年的未交增值稅對不上了 應(yīng)該怎么做賬
鄒老師 
2018 12/18 15:42
你好，可以是補記某某業(yè)務(wù)分錄
沒有以前年度損益調(diào)整科目，你可以這樣處理
借；應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（減免稅額） 貸；利潤分配——未分配利潤
84784977
2018 12/18 15:46
那我的未交增值稅貸方了330，應(yīng)該怎么做賬
鄒老師
2018 12/18 15:48
你好
借；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸；應(yīng)交稅費-未交增值稅
84784977
2018 12/18 15:51
是在貸方了，這樣不就是660l了
鄒老師
2018 12/18 15:53
你好
借；應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 330
84784977
2018 12/18 15:56
好的，老師：如果是應(yīng)交稅費，城建稅上年計提多提了的和今年的不一樣，該怎么處理
鄒老師
2018 12/18 15:57
你好
借；應(yīng)交稅費——城建稅 貸；以前年度損益調(diào)整——稅金及附加
做這個分錄沖銷多計提的
84784977
2018 12/18 16:00
沒有以前年度損益調(diào)整科目呢
鄒老師
2018 12/18 16:01
你好，把以前年度損益調(diào)整科目換成利潤分配——未分配利潤就是了
借；應(yīng)交稅費——城建稅 貸；利潤分配——未分配利潤
84784977
2018 12/18 16:04
好的，謝謝老師
鄒老師
2018 12/18 16:05
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝
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