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初級(jí)職稱(chēng)
問(wèn)題已解決
你好，公司3月新成立，3月當(dāng)月已付租金，分錄，借 管理費(fèi)用 貸，銀行存款， 計(jì)提當(dāng)月租金 借：管理費(fèi)用 貸，應(yīng)付賬款 4月：支付4月當(dāng)月租金 借，應(yīng)付賬款 貸，銀行存款， 計(jì)提4月的租金 借，管理費(fèi)用， 貸 應(yīng)付賬款 對(duì)嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好
請(qǐng)問(wèn)收到租金發(fā)票了么
2019 06/24 14:58
84785019 
2019 06/24 15:02
當(dāng)時(shí)就收到了
bamboo老師 
2019 06/24 15:04
3月收到付款攤銷(xiāo)
借：待攤費(fèi)用
貸：其他應(yīng)付款
支付的時(shí)候
借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款
攤銷(xiāo)的時(shí)候
借：管理費(fèi)用
貸：待攤費(fèi)用
四月份做分錄
借：管理費(fèi)用
貸：待攤費(fèi)用
84785019
2019 06/24 15:08
都是當(dāng)月支付，當(dāng)月收到發(fā)票，為什么要用其他應(yīng)付款呢
bamboo老師
2019 06/24 15:11
如果您收到發(fā)票的時(shí)候 直接支付了 就用直接用銀行存款
84785019
2019 06/24 15:15
我上面的把長(zhǎng)期待攤改成待攤費(fèi)用也對(duì)嗎
bamboo老師
2019 06/24 15:17
上面沒(méi)有長(zhǎng)期待攤費(fèi)用科目啊
84785019
2019 06/24 15:23
比如交房租，當(dāng)月交的話(huà)，支付的時(shí)候是借管理費(fèi)用，貸銀行存款，
計(jì)提的時(shí)候 借：管理費(fèi)用 貸 ：應(yīng)付職工薪酬
如果不是當(dāng)月支付，發(fā)放上月租金 借 應(yīng)付賬款 貸銀行存款
計(jì)提時(shí) 借：管理費(fèi)用 貸 應(yīng)付賬款，，，，對(duì)嗎
bamboo老師
2019 06/24 15:25
不對(duì) 您為員工支付房租的話(huà)
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款
借：管理費(fèi)用
貸：應(yīng)付職工薪酬
不是當(dāng)月支付 先收到發(fā)票
借：管理費(fèi)用
貸：應(yīng)付職工薪酬
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：其他應(yīng)付款
借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款
84785019
2019 06/24 15:28
內(nèi)賬沒(méi)發(fā)票，對(duì)方不開(kāi)票
bamboo老師
2019 06/24 15:29
不開(kāi)票 賬務(wù)處理也跟外帳一樣 只是沒(méi)有發(fā)票而已
84785019
2019 06/24 15:30
上面我搞錯(cuò)了，不好意思比如交房租，當(dāng)月交的話(huà)，支付的時(shí)候是 借管理費(fèi)用，貸銀行存款，
計(jì)提的時(shí)候 借：管理費(fèi)用 貸 ：應(yīng)付賬款
如果不是當(dāng)月支付，次月才支付的話(huà) 支付上月租金時(shí) （沒(méi)開(kāi)票） 借 應(yīng)付賬款 貸銀行存款
計(jì)提時(shí) 借：管理費(fèi)用-租金 貸 應(yīng)付賬款，，，，對(duì)嗎
bamboo老師
2019 06/24 15:33
當(dāng)月支付當(dāng)月租金 支付的時(shí)候應(yīng)該
借：管理費(fèi)用
貸：銀行存款
如果跟您一樣的寫(xiě)分錄 您管理費(fèi)用寫(xiě)了兩次 重復(fù)了
下面賬務(wù)處理正確的
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