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實(shí)務(wù)
問題已解決
之前用現(xiàn)金做的20萬，現(xiàn)在客戶要求走對(duì)公，借應(yīng)收貸現(xiàn)金，然后借銀行貸應(yīng)收，這個(gè)貸的20萬，我調(diào)賬后，我現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表上是現(xiàn)金為負(fù)的，有影響嗎
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現(xiàn)金肯定是不能為負(fù)數(shù)，走對(duì)公，是銀行收付款。不是走現(xiàn)金
2019 07/15 08:34
84784963 
2019 07/15 08:37
我要先調(diào)這個(gè)賬，因?yàn)橹皶?huì)計(jì)用的現(xiàn)金給人家做，借現(xiàn)金貸應(yīng)收，現(xiàn)在我先紅字給她沖了，再借銀行，貸應(yīng)收，但是我這樣做后，現(xiàn)金就成負(fù)的了
江老師 
2019 07/15 08:38
那只能等現(xiàn)金大于此數(shù)了，才能做，要不就是先取現(xiàn)后再做此分錄
84784963
2019 07/15 08:38
好的，謝謝
江老師
2019 07/15 08:39
有不明白的問題再咨詢
84784963
2019 07/15 08:42
江老師，你說我這月發(fā)生的費(fèi)用20多萬太多，還都走的對(duì)公，沒有發(fā)票，我現(xiàn)在正常做到賬里吧，利潤(rùn)都是負(fù)的，比如房租付的1-6月份的12萬，之前會(huì)計(jì)也沒均攤，也沒發(fā)票，那這我利潤(rùn)表上只能是負(fù)的。
江老師
2019 07/15 08:45
這個(gè)做了與不做都是一樣的，這塊需要交稅，因?yàn)闆]有發(fā)票，稅務(wù)也不會(huì)認(rèn)這塊費(fèi)用的，建議你平時(shí)預(yù)交一點(diǎn)稅，不然到年底補(bǔ)稅時(shí)，老板會(huì)認(rèn)為你沒有本領(lǐng)，怎么搞的，交這么多的稅，你平時(shí)預(yù)交一部分的稅，最后補(bǔ)交一些稅，這樣操作，老板不會(huì)覺得稅多了
84784963
2019 07/15 08:49
是啊，那你說我交的這些沒有發(fā)票的費(fèi)用。給她計(jì)入什么科目，我也是想著平時(shí)交些稅，年底不至于一下交太多，可這月的費(fèi)用太多，20多萬沒發(fā)票的，加上成本工資，現(xiàn)在快負(fù)40萬了。
江老師
2019 07/15 08:50
這個(gè)沒有辦法，肯定是平時(shí)需要要發(fā)票，不要發(fā)票，供應(yīng)商的稅，就是轉(zhuǎn)嫁到你們公司承擔(dān)了，是這樣的，建議你計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，是一樣的。因?yàn)檫@塊沒有發(fā)票的就是與營(yíng)業(yè)外支出一樣的
84784963
2019 07/15 08:51
我是一般企業(yè)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，可以直接計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出是吧
江老師
2019 07/15 08:52
這個(gè)營(yíng)業(yè)外支出，也是同樣的不能在企業(yè)所得稅稅前列支的成本費(fèi)用
84784963
2019 07/15 08:54
好的，謝謝老師
84784963
2019 07/15 08:59
84784963
2019 07/15 09:00
老師，這個(gè)我現(xiàn)在申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)按11054.26.可以嗎
江老師
2019 07/15 09:03
可以的，你直接暫時(shí)不做營(yíng)業(yè)外支出，直接將利潤(rùn)表的利潤(rùn)就是11054.26元，這樣申報(bào)交稅處理
84784963
2019 07/15 09:05
我先直接掛到預(yù)付賬款那，可以嗎？后期該怎么處理
江老師
2019 07/15 09:08
是的，到四季度進(jìn)行賬務(wù)處理
84784963
2019 07/15 09:09
好的，謝謝老師
江老師
2019 07/15 09:10
祝學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利
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