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租賃費收入40多萬，結轉成本分錄怎么弄
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出租的是房屋還機器設備呢？
2019 10/21 13:36
84785006 
2019 10/21 13:38
起重機
張艷老師 
2019 10/21 13:38
借：主營業(yè)務成本或其他業(yè)務成本
貸：累計折舊
84785006
2019 10/21 13:45
這樣結轉成本的嗎
84785006
2019 10/21 13:45
為什么是累計折舊呢
84785006
2019 10/21 13:46
累計折舊金額從哪里來
張艷老師
2019 10/21 13:48
累計折舊金額從哪里來--就是您公司按月計提的這個起重機的折舊額。
84785006
2019 10/21 13:50
我的分錄有一筆折舊費分錄了，還能再這樣做？
張艷老師
2019 10/21 13:59
您已經做的折舊費，是對應這個起重機的嗎？
84785006
2019 10/21 14:07
對的
84785006
2019 10/21 14:07
所以這么多收入，不知道怎么結轉成本了
張艷老師
2019 10/21 14:10
您之前的分錄是如果做的，請上傳一下。
84785006
2019 10/21 14:11
上傳？
張艷老師
2019 10/21 14:12
就是將您之前計提折舊的分錄，給寫一下。老師看看
84785006
2019 10/21 14:12
借管理費用 貸累計折舊
張艷老師
2019 10/21 14:14
不要這樣處理，將這個分錄沖紅，然后按老師給的分錄做折舊計提分錄。
84785006
2019 10/21 14:17
我看了下，我沒有固定資產，可能那些發(fā)票沒入賬
84785006
2019 10/21 14:17
累計折舊也不行了吧
84785006
2019 10/21 14:18
以前結成本，就是庫存商品或者工資，第一次解除您這樣的分錄，看不懂
張艷老師
2019 10/21 14:18
您帳上都沒有固定資產，怎么做的折舊的分錄呢？
張艷老師
2019 10/21 14:19
您是要先補做上固定資產--起重機的分錄，然后在將計提的折舊計提主營業(yè)務成本或其他業(yè)務成本科目核算的。
84785006
2019 10/21 14:21
我看了沒有折舊的分錄，以前結轉成本的是工資
張艷老師
2019 10/21 14:23
您是不是初次接觸會計工作呢？上面回復的，您都沒有看明白啊
84785006
2019 10/21 14:26
你的分錄，貸累計折舊我不明白
84785006
2019 10/21 14:27
我賬上固定資產卡片沒有，累計折舊分錄也是沒有的
張艷老師
2019 10/21 14:30
你的分錄，貸累計折舊我不明白--由于您提問的業(yè)務是出租起重機，如果出租業(yè)務是主業(yè)的話，就計入主營業(yè)務成本科目，否則就計入其他業(yè)務成本科目核算。對應的科目就是累計折舊。這個是基于收入與成本匹配的原則。
張艷老師
2019 10/21 14:30
我賬上固定資產卡片沒有，累計折舊分錄也是沒有的---先不討論老師給的分錄。您既然賬上沒有固定資產，那您怎么做的“借管理費用 貸累計折舊”這筆分錄呢？
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