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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
購(gòu)買月餅給員工作為中秋節(jié)福利且取得增值稅專票，應(yīng)該怎樣入賬？報(bào)增值稅的時(shí)候怎么申報(bào)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好
借；管理費(fèi)用等科目 ， 貸；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
借；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) ， 貸；銀行存款等科目
這個(gè)發(fā)票不需要認(rèn)證，按普通發(fā)票入賬，不需要填寫(xiě)在增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額欄次
2019 11/01 18:03
84784963 
2019 11/01 18:04
那我已經(jīng)認(rèn)證了，怎么辦呢？
鄒老師 
2019 11/01 18:05
你好，已經(jīng)認(rèn)證了需要在進(jìn)項(xiàng)稅額欄次填寫(xiě)，然后做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出填寫(xiě)
分錄就是
借；管理費(fèi)用等科目 ，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）， 貸；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
借；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) ， 貸；銀行存款等科目
借；管理費(fèi)用等科目，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
84784963
2019 11/01 18:08
那增值稅申報(bào)的時(shí)候，申報(bào)表怎樣填寫(xiě)呢
鄒老師
2019 11/01 18:08
你好，已經(jīng)認(rèn)證了需要在進(jìn)項(xiàng)稅額欄次填寫(xiě)，同時(shí)在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出欄次填寫(xiě)
84784963
2019 11/01 18:11
好的
84784963
2019 11/01 18:11
謝謝老師
鄒老師
2019 11/01 18:29
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
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