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你好，年底計算企業(yè)所得稅時要先彌補虧損嗎？分錄怎么做？
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你好，彌補虧損不用做分錄呢，直接按照彌補之后的金額計提所得稅，但是沒有匯算清繳的是不能彌補上年虧損的，要先匯算清繳，
2020 03/25 16:33
84784997 
2020 03/25 16:48
可是為什么我在一個月申報企業(yè)所得稅時就顯示彌補虧損的（我們是小規(guī)模企業(yè)按季申報）
84784997
2020 03/25 16:48
圖上上季申報
徐阿富老師 
2020 03/25 16:50
你好，那·1你是不是年度匯算清繳表已經(jīng)申報過了。申報過就可以彌補的
84784997
2020 03/25 16:52
年報還沒報，
徐阿富老師
2020 03/25 16:54
你好，那應該不能有彌補金額的，你可以保存試試，看看能不能保存
84784997
2020 03/25 16:55
我在1月就申報
84784997
2020 03/25 16:56
申報成
徐阿富老師
2020 03/25 17:02
你好，1月份是4季度的所得稅，不是20年1季度
84784997
2020 03/25 17:04
對呀，我說的就是四季度
84784997
2020 03/25 17:06
我問的就是2019年第四季度企業(yè)所得稅，我申報四季度時好像彌補虧損這項系統(tǒng)自己自動產(chǎn)生的
徐阿富老師
2020 03/25 17:06
你好，4季度是可以彌補的，但彌補虧損不用做分錄。直接按照彌補之后的金額計提所得稅
84784997
2020 03/25 17:08
好的謝謝
徐阿富老師
2020 03/25 17:12
不客氣，祝你生活愉快，。請為我五星評價，謝謝
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