問(wèn)題已解決

老師幫我寫一下分錄吧 做對(duì)了還是不明白

84784971| 提問(wèn)時(shí)間：2020 08/01 15:38
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
陳詩(shī)晗老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師
這個(gè)是屬于匯算清繳后發(fā)生的退回，那么就相當(dāng)于上年的這被退回的商品200的利潤(rùn)就已經(jīng)交過(guò)稅了，后面可以進(jìn)行抵扣。 可抵扣差異，確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn) 320*15% 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1000 應(yīng)交稅費(fèi) 增值稅 130 庫(kù)存商品 800 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 800 應(yīng)收賬款 1130 借 遞延所得稅資產(chǎn) 30 貸 所得稅費(fèi)用 30
2020 08/01 15:55
84784971
2020 08/01 15:58
老師你看我寫的對(duì)嗎 兩種情況
陳詩(shī)晗老師
2020 08/01 16:20
沒(méi)問(wèn)題，如果跨年，所得稅費(fèi)用調(diào)整以前年度損益調(diào)整處理。
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~