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問題已解決
老師，B**A，A是被**方一般納稅人，A開10W（9個點，銷項8256）工程款，假設(shè)拿到的材料票5W（13個點，進項稅5752），勞務費發(fā)票3W（9個點，進項稅2477），那算A增值稅是不是8256-5752-2477=27元？
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同學你好
對的，這樣計算就行了
2020 12/21 19:34
84784996 
2020 12/21 19:38
老師，剛才你有說增值稅是按10-8=2W來算，到底對不對
樸老師 
2020 12/21 19:40
Ａ的增值稅就是８２５６-５７５２+２４７７
這樣計算的
84784996
2020 12/21 19:41
為什么要+2477
84784996
2020 12/21 19:45
為什么要加2477，不是應該減去嗎
樸老師
2020 12/21 19:52
減去，不是加
減出來的２７是應交增值稅，不好意思，他倆挨著太近了
84784996
2020 12/21 20:00
1.那如果勞務票是小規(guī)模開的，是不是不能抵，只能去抵企業(yè)所得稅？2.如果是報工資薪金，5個人有3W的話，也是只能抵企業(yè)所得稅？
樸老師
2020 12/21 20:17
如果是小規(guī)模開的專票也可以抵的
2.是的
84784996
2020 12/21 20:34
那我方要怎么計算收入部分，就是要計算企業(yè)所得稅，基于這幾個數(shù)據(jù)的情況下
樸老師
2020 12/21 20:58
收入就是不含稅額
所得稅是根據(jù)利潤計算的，收入減去成本費用是利潤
84784996
2020 12/21 21:03
含稅這里收入是10-8W嗎，不考慮其他的嗎
84784996
2020 12/21 21:03
這里含稅收入是10W-8W嗎，不考慮其他的話
樸老師
2020 12/21 21:46
所得稅是用不含稅收入
84784996
2020 12/21 21:47
2/1.09對不對。。。是不是
樸老師
2020 12/22 06:33
Ａ是差額納稅的嗎？是的話是這樣計算的
84784996
2020 12/22 06:35
不是差額
樸老師
2020 12/22 06:35
那Ａ就是１０萬除以（１+９％）
這樣的
84784996
2020 12/22 08:52
那利潤部分是不是10/1.09-8/1.13？
樸老師
2020 12/22 08:55
恩，可以這么計算的
樸老師
2020 12/22 09:00
利潤就是收入減去成本費用10萬除以（1+9%）-5萬除以（1+13%）-3萬除以（1+9%）
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