00:10:00
問題已解決
我們銷售貨物給下游客戶，銷售20盒，含稅單價是26.29元，但是系統(tǒng)原因造成含稅單價是2.629元，開票也是按照單價2.629元開的。為什么做賬的時候要進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答您好，跟進(jìn)項沒有關(guān)系，您應(yīng)該把發(fā)票收回作廢，開紅字發(fā)票。
借:應(yīng)收賬款（紅字）
貸:主營業(yè)務(wù)收入（紅字）
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）（紅字）
2021 01/14 10:25
84785000 
2021 01/14 10:28
發(fā)票沒辦法重開，客戶就認(rèn)2.629的單價，
84785000
2021 01/14 10:31
現(xiàn)在就是發(fā)票，收款金額都對上了，但是是以錯誤的單價對上了?，F(xiàn)在因?yàn)橄到y(tǒng)原因，造成收入少了479.2元（20*26.29-20*2.629）
劉麗老師 
2021 01/14 10:58
您好，您怎么對上的，數(shù)量調(diào)多了嗎
84785000
2021 01/14 11:05
沒有，我弄錯了，是2.*26.29-20*2.33
84785000
2021 01/14 11:06
沒有，我弄錯了，是20*26.29-20*2.33
劉麗老師
2021 01/14 11:29
我是說發(fā)票跟應(yīng)收是怎么對上的
84785000
2021 01/14 11:32
發(fā)票是自動開具的，只要東西出庫了，如果是紙質(zhì)發(fā)票，隨貨物一起寄出，如果是電子票，有平臺，客戶可以自己下載打印
劉麗老師
2021 01/14 12:24
您好！您系統(tǒng)不是錯的？應(yīng)收和發(fā)票金額一致，那不是少收了款？公司虧了
84785000
2021 01/14 12:29
是的，本來應(yīng)該按照26.29的單價開票，收款的。
劉麗老師
2021 01/14 12:32
那就是少的款不追收了，公司承擔(dān)虧損，對嗎
劉麗老師
2021 01/14 12:33
那就是按錯誤的金額確認(rèn)收入
84785000
2021 01/14 12:37
是的，公司承擔(dān)損失，那么怎么做賬呢？要進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出？
劉麗老師
2021 01/14 12:43
您好，跟進(jìn)項沒有關(guān)系，您就按實(shí)際收款實(shí)際開票金額確認(rèn)收入
借:銀行存款/應(yīng)收賬款
貸:主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
84785000
2021 01/14 12:45
那如果最后有人把損失交上來了呢？
劉麗老師
2021 01/14 12:52
您現(xiàn)在不能確定是否能收回?fù)p失嗎
84785000
2021 01/14 12:55
是的，還不確定，所以想問一下
劉麗老師
2021 01/14 12:56
您收到后要按未開票收入計繳增值稅
閱讀 56
描述你的問題，直接向老師提問
23
意見反饋
