00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，我想請(qǐng)教您個(gè)分錄，就是我20年第四季度，結(jié)轉(zhuǎn)成本有個(gè)數(shù)算錯(cuò)了，當(dāng)時(shí)的分錄，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：原材料，我現(xiàn)在報(bào)企業(yè)所得稅匯算清繳，現(xiàn)在想調(diào)整過來，是做借：原材料 ，貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 嘛
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，你是多做了的，可以這么做。
2021 05/11 08:59
84784992 
2021 05/11 09:14
可以直接調(diào)嘛？就是先做原憑證的相反分錄，在做一個(gè)正確的分錄
郭老師 
2021 05/11 09:16
你好，匯算清交，沒有做的話，不可以直接用主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。
84784992
2021 05/11 09:25
匯算清繳還沒有做，第一季度報(bào)表已經(jīng)報(bào)完
84784992
2021 05/11 09:28
我能直接調(diào)回算錯(cuò)的那部分金額嘛
郭老師
2021 05/11 09:28
你好，你是在去年調(diào)整嗎？去年申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表你還能修改嗎？
84784992
2021 05/11 09:36
老師，不能了 啊
郭老師
2021 05/11 09:40
不能調(diào)整，你就做到今年的話用以前年度損益調(diào)整來做，沒有問題可以的。
84784992
2021 05/11 09:47
能直接沖原材料，貸方負(fù)數(shù)，借方:負(fù)數(shù)成本
郭老師
2021 05/11 09:48
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，你用未來適用法可以的，其他的不可以。
閱讀 381
描述你的問題，直接向老師提問
1176
意見反饋
