00:10:00
問題已解決
老師好！公司買食用油開了專票。我直接用發(fā)票做了，借：管理費用-福利費 應(yīng)繳稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額） 貸：現(xiàn)金 進項稅額轉(zhuǎn)出是：借：管理費用-福利費 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 這樣對嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
對，轉(zhuǎn)出的話就是這么做的。
2021 12/16 09:56
84785023 
2021 12/16 10:04
那月底再，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：未交增值稅 也是對的吧？ 可是老師，最后 應(yīng)交增值稅期末余額有個貸方負數(shù)，這個貸方負數(shù)怎么處理？
84785023
2021 12/16 10:05
我本期銷項和勾選的都核對了，是對的，不明白這個貸方負數(shù)是怎么來的，又要怎么處理
東老師 
2021 12/16 10:28
這個負數(shù)的話，是不是你們的機箱比銷項稅額多呀？
84785023
2021 12/16 10:32
不是的，本期銷項-本期進項%2b本期進項稅額轉(zhuǎn)出=剛好是本期應(yīng)交的增值稅。
東老師
2021 12/16 10:49
你這個會計分錄看著都是沒有問題的。
84785023
2021 12/16 10:50
那這個貸方余額如果查不出原因，年底就不能處理是嗎？
東老師
2021 12/16 11:00
您好，看您這個科目的話是不會有負數(shù)的呀。
閱讀 463
描述你的問題，直接向老師提問
433
意見反饋
