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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請問一下，我公司花費(fèi)980購買一張物美購入卡，開具的980的預(yù)付卡普通發(fā)票，實(shí)際充值1000元，請問如何入賬
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你好，買來這個是做什么用的？
2021 12/27 09:06
84785018 
2021 12/27 09:57
用于給員工食堂購買食材，主要是消費(fèi)的時候有個20元差價不知道該如何入賬
郭老師 
2021 12/27 10:07
你好，借預(yù)付賬款貸銀行存款，營業(yè)外收入。
84785018
2021 12/27 10:14
但是實(shí)際開具的發(fā)票只有980元，只有消費(fèi)的時候按1000元減除小票
郭老師
2021 12/27 10:15
你好，你把唱歌放到營業(yè)外收入里面就可以的。
84785018
2021 12/27 10:17
等于給的充值折扣，做到營業(yè)外收入嗎
84785018
2021 12/27 10:18
借：其他應(yīng)收款_預(yù)付卡
貸：銀行存款
營業(yè)外收入
收到小票：
借：應(yīng)付職工薪酬_福利費(fèi)
貸：其他應(yīng)付款_預(yù)付卡嗎
84785018
2021 12/27 10:19
然后在結(jié)轉(zhuǎn)福利費(fèi)
郭老師
2021 12/27 10:43
你好，對的是的，是這么做的。
84785018
2021 12/27 11:17
那等于我們用購物卡消費(fèi)折扣部分還得納稅
郭老師
2021 12/27 11:34
好對的是的，但是你的費(fèi)用也多做了不是嗎？費(fèi)用多做了20。
84785018
2021 12/27 11:55
是的，謝謝老師
郭老師
2021 12/27 11:56
不用客氣，工作愉快。
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