00:10:00
問題已解決
您好，我們是建安業(yè)，有異地施工，在異地預交了2%的增值稅，預交后來了專票，也取得了反饋表，但發(fā)票內(nèi)容有問題，所以發(fā)票作廢了。去預交的稅務局想要退回稅款，稅務局說已經(jīng)出具反饋表的不能進行退稅，讓在納稅申報時進行抵扣，但是公司這邊的稅務專管部門說不可以進行抵扣，現(xiàn)在這個稅款怎么退回呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，建筑業(yè)異地施工在項目所在地預繳增值稅后可以在項目完結(jié)后，回公司所在地的主管稅務機關申報稅款，預繳的增值稅可以抵扣稅款，多退少補。發(fā)票開具錯誤，可以沖紅重新開具正確的發(fā)票，不影響預繳的增值稅抵扣。
2022 01/19 20:57
84784988 
2022 01/19 21:00
甲方不接受紅票，已經(jīng)發(fā)票作廢，需要進行重新預交，重新開發(fā)票，所以之前預交的怎么進行退回呢
瀟瀟老師 
2022 01/19 21:07
你好，增值稅預繳是按照外出經(jīng)營管理證的金額也就是合同金額繳納的，與發(fā)票沒有關系哦。發(fā)票作廢后直接重新開具就好了，不需要再預繳稅款。這是兩個業(yè)務，發(fā)票開具金額別超過外管證金額就好。
84784988
2022 01/19 21:37
老師您看我的反饋表上開票金額是我之前作廢的金額，那我這次重新開的金額小于這個可以嗎
84784988
2022 01/19 21:37
這個是反饋表
瀟瀟老師
2022 01/19 21:42
小于等于都可以，別大于合同金額就可以。
閱讀 4995
描述你的問題，直接向老師提問
296
意見反饋
