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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
開(kāi)出的銷項(xiàng)發(fā)票“貨物或應(yīng)稅勞務(wù),服務(wù)名稱”分別為“研發(fā)和技術(shù)服務(wù)*機(jī)床配件技術(shù)維修”,“機(jī)床*加工中心配件-刀庫(kù)彈簧”,“勞務(wù)費(fèi)*加工費(fèi)”三種,要分別入什么科目呢?
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你好,你們單位主營(yíng)就是這個(gè),借銀行存款貸,主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。
2022 02/09 16:19
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2022 02/09 16:20
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入下的二級(jí)科目是什么呢?
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2022 02/09 16:22
你好,二級(jí)科目,維修費(fèi)。
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2022 02/09 16:22
實(shí)際這個(gè)是維修的嗎。
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2022 02/09 16:25
第一個(gè)和第三個(gè)是維修,第二個(gè)是配件.
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2022 02/09 16:27
直接就是銷售的產(chǎn)品嗎?如果是的話,第一個(gè)和第三個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入二級(jí)科目維修,第二個(gè)寫銷售配件。
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2022 02/09 16:29
不是銷售產(chǎn)品,是給別的工廠的機(jī)床進(jìn)行維修.
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2022 02/09 16:31
我們是高新技術(shù)企業(yè)的研發(fā)技術(shù)服務(wù)業(yè),進(jìn)項(xiàng)稅可以加計(jì)遞減,所以賬上要區(qū)分以上三個(gè)科目.
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 02/09 16:32
那都是維修
那直接寫維修的二級(jí)科目就可以的。
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2022 02/09 16:35
研發(fā)技術(shù)服務(wù)業(yè)的金額/全部銷售額的金額=100%,這樣和電子稅務(wù)局遞交《加計(jì)遞減聲明》的金額不一樣呢?
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2022 02/09 16:37
你好,他和你開(kāi)發(fā)票的業(yè)務(wù)有關(guān)系,和你二級(jí)科目沒(méi)有關(guān)系的。
維修費(fèi)屬于勞務(wù)的,他本來(lái)就不允許加計(jì)扣除
你應(yīng)該開(kāi)技術(shù)服務(wù)的。
不是開(kāi)技術(shù)維修。
你現(xiàn)在只有第一個(gè)才可以符合要求,剩下的都不符合。
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2022 02/09 16:45
所以賬上要把這三個(gè)區(qū)分開(kāi)來(lái),才能和開(kāi)出的發(fā)票比例(研發(fā)技術(shù)服務(wù)業(yè)/全部銷售額)對(duì)的上.
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2022 02/09 16:45
你好,這樣上你做維修費(fèi)這個(gè)就不對(duì)了,
第一個(gè)應(yīng)該是技術(shù)服務(wù),第二個(gè)是維修費(fèi),第二三個(gè)也是維修費(fèi)。
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2022 02/09 16:49
我公司現(xiàn)在是這樣做的:第一個(gè):主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-勞務(wù)加工收入;第二個(gè)是:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-銷售貨物收入;第三個(gè)同第一個(gè),您看這樣可以嗎?
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2022 02/09 16:50
好,那你這三個(gè)都不可以加計(jì)扣除的,它都不屬于現(xiàn)代服務(wù)。
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2022 02/09 16:50
加工維修,它屬于勞務(wù)。
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2022 02/09 16:58
那我第三個(gè)要做個(gè)什么科目把它和第一個(gè)區(qū)分開(kāi)來(lái)呢?
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2022 02/09 17:04
你好看業(yè)務(wù),對(duì)方給你提供的材料,你給對(duì)方加工的開(kāi)這個(gè)業(yè)務(wù)的發(fā)票。
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2022 02/09 17:05
第三個(gè)賬上做:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-勞務(wù)費(fèi),您看可以嗎?
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2022 02/09 17:06
你好,可以的,可以這么做。
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2022 02/09 17:12
第三個(gè)賬上做:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-技術(shù)服務(wù)費(fèi),您看可以嗎?
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2022 02/09 17:13
你好,第三個(gè)不可以這么做的。
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