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問題已解決
1)購進一批原材料，取得增值稅專用發(fā)票注明的金額為50萬元，增值稅為6.5萬元。支付運費，取得增值稅普通發(fā)票注明的金額為2萬元，增值稅為0.18萬元; (2)接受其他企業(yè)投資轉入材料一批，取得增值稅專用發(fā)票注明的金額為100萬元，增值稅為13萬元; (3)購進低值易耗品，取得增值稅專用發(fā)票注明的金額6萬元，增值稅為0.78萬元; (4)銷售產品一批，取得不含稅銷售額200萬元，另外收取包裝物租金1.13萬元; (5)采取以舊換新方式銷售產品，新產品含稅售價為7.91萬元，舊產品作價2萬元; (6)因倉庫管理不善，上月購進的一批工具被盜，該批工具的買價為8萬元(購進工具的進項稅額已抵扣)。 已知:該企業(yè)取得增值稅專用發(fā)票均符合抵扣規(guī)定;購進和銷售產品適用的增值稅稅率為13%。計算每一小題的進項稅和銷項稅
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你好 計算中 稍等 做完發(fā)出
2022 02/13 15:33
來來老師 
2022 02/13 15:36
1)購進一批原材料，取得增值稅專用發(fā)票注明的金額為50萬元，增值稅為6.5萬元。支付運費，取得增值稅普通發(fā)票注明的金額為2萬元，增值稅為0.18萬元;?
-----進項6.5萬，
(2)接受其他企業(yè)投資轉入材料一批，取得增值稅專用發(fā)票注明的金額為100萬元，增值稅為13萬元;?
------進項13萬
(3)購進低值易耗品，取得增值稅專用發(fā)票注明的金額6萬元，增值稅為0.78萬元;?
------進項0.78萬
(4)銷售產品一批，取得不含稅銷售額200萬元，另外收取包裝物租金1.13萬元;
------銷項200*0.13+1.13/1.13*0.13=26.13萬元
?(5)采取以舊換新方式銷售產品，新產品含稅售價為7.91萬元，舊產品作價2萬元;?
---銷項7.91/1.13*0.13=0.91萬
(6)因倉庫管理不善，上月購進的一批工具被盜，該批工具的買價為8萬元(購進工具的進項稅額已抵扣)。
---進項稅轉出8*0.13=1.04萬
?已知:該企業(yè)取得增值稅專用發(fā)票均符合抵扣規(guī)定;購進和銷售產品適用的增值稅稅率為13%。
計算每一小題的進項稅和銷項稅
合計應繳納增值稅：26.13+0.91+1.04-6.5-13-0.78=7.8
84785002 
2022 02/13 15:39
第一小題沒有銷項稅嗎
來來老師
2022 02/13 15:41
沒有 都是買入的 沒有銷項
84785002
2022 02/13 15:46
那個第四個為什么要除1.13
來來老師
2022 02/13 15:48
另外收取包裝物租金1.13萬元
這個沒有說不含稅 視為含稅 要除以1.13得到不含稅金額
1.13=1+13%
84785002
2022 02/13 15:50
好的謝謝老師
來來老師
2022 02/13 15:51
客氣 對您有幫助就好
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