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問題已解決
2,甲食品廠為增值稅一般納稅人,主要從事食品的生產和銷售業(yè)務,2019年2月有關經濟業(yè)務如下:購進生產用原材料取得增值稅專用發(fā)票注明稅額26000元;購進辦公設備取得增值稅專用發(fā)票注明稅額8500元:支付包裝設計費取得增值稅專用發(fā)票注明稅額1200元;購進用于集體福利的食用油取得增值稅專用發(fā)票注明稅額銷售袋裝食品取得含稅價款678000元,另收取合同違約金56500元采取分期收款方式銷售飲料,含稅價款113000元,合同約定分三個月收取貨款本月應收取含稅價款45200元。贈送給兒童福利院資產瓶裝乳制品,該批乳制品生產成本2340元,同類乳制品含稅價款3390元已知:本題涉及所有貨物適用的增值稅稅率均為13%,成本利潤率為10%:取得的增值稅專用發(fā)票已通過稅務機關認證。要求:(1)計算甲食品廠當月發(fā)生的進項稅額中準予從銷項稅額中抵扣的金額。(2)計算甲食品廠當月銷售袋裝食品增值稅銷項稅額。(3)計算甲食品廠當月銷售飲料増值稅銷項稅額。用會品廠當月贈送自產瓶裝乳制品增值稅銷項稅額（4）計算甲食品廠當月贈送自產瓶裝乳制品增值稅銷項稅額
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你好需要計算做好了給你
2022 03/29 02:02
暖暖老師 
2022 03/29 06:40
:(1)計算甲食品廠當月發(fā)生的進項稅額中準予從銷項稅額中抵扣的金額。
26000+8500+1200=35700
暖暖老師
2022 03/29 06:41
2)計算甲食品廠當月銷售袋裝食品增值稅銷項稅額
（678000+56500）/1.13*0.13=84500
暖暖老師
2022 03/29 06:42
(3)計算甲食品廠當月銷售飲料増值稅銷項稅額
45200/1.13*0.13=5200
暖暖老師
2022 03/29 06:42
用會品廠當月贈送自產瓶裝乳制品增值稅銷項稅額
3390/1.13*0.13=390
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