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老師，當月發(fā)放上月工資怎么做賬？然后當月又發(fā)了一筆當月的工資又怎么做賬呢
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您好同學，正常的話，你上個月先計提，然后這個月做發(fā)放的憑證。
2022 04/01 10:20
李霞老師 
2022 04/01 10:20
然后呢，你當月發(fā)放的那個，你當月計提當月。
84785029 
2022 04/01 10:21
發(fā)放分錄：借：應付-工資，貸：其他應收-社保，銀行存款
84785029
2022 04/01 10:23
當月計提當月發(fā)放，借：管理費用，貸：應付工資，發(fā)放時候，借：應付工資，貸：銀行？
李霞老師
2022 04/01 10:24
嗯，有社保的話就通過其他應收款，沒社保的話就不用通過其他應收款，但是如果有社保的話，你還得計提企業(yè)社保部分
84785029
2022 04/01 10:39
師，1月發(fā)放上月工資，發(fā)放分錄：借：應付-工資，貸：其他應收-社保，銀行存款，這個其他應收款-社保扣的是12月的還是1月的金額
李霞老師
2022 04/01 10:46
是12月份的社保，是12月份的社保。
84785029
2022 04/01 11:11
老師，2月計提社保，當月繳納的，但是本月沒得人員工資，怎么做分錄
李霞老師
2022 04/01 11:13
，那你就具計提企業(yè)部分社保。，然后把個人部分繳納的社保計提到工資里面。
84785029
2022 04/01 11:16
嗯，那工資部分呢？計提工資，借：管理費用-工資，貸：應付工資，發(fā)放呢怎么做
84785029
2022 04/01 11:16
發(fā)放實際沒有銀行流水，因為沒得工資
84785029
2022 04/01 11:23
因為其他原因給他交的，但是沒得工資
李霞老師
2022 04/01 11:47
您好，應發(fā)工資等于個人承擔的保險，實發(fā)工資是零，
84785029
2022 04/01 11:49
這樣對嗎？
李霞老師
2022 04/01 15:02
對呢同學，是這樣做的哈
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