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問題已解決
老師，請問我們公司社保是另外的公司代報的，我們把錢轉(zhuǎn)到代報社保的公司，我們這個賬應該怎么做呢？
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借其他應收款貸銀行存款。
借應付職工薪酬，貸其他應收款。
2022 04/07 12:04
84784997 
2022 04/07 12:06
謝謝老師，那單位承擔部分呢？而且人事做的工資表上有扣社保費用
玲老師 
2022 04/07 12:06
單位部分正常計提的 再交
你好同學：
1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種成本費用科目一工資
一社保( 公司負擔)
一公積金(公司負擔)
貸:應付職工薪酬一工資
? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負擔)
一公積金(公司負擔)
2、支付員工工資:
借:應付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應付款一社保 (個人負擔)
? ? ? ? ?一公積金( 個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應付職工薪酬一社保(公司負擔)
? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負擔)
其他應付款一社保 (個人負擔)
一公積金(個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
貸:銀行存款
84784997
2022 04/07 12:10
是不是其他公司代報社保和自己公司自己報社保做一樣的賬，那報個稅的時候還需要把員工的社保承擔部分填上嗎？
玲老師
2022 04/07 12:17
一樣的，就是對方代替付款。員工承擔的社保在報過稅時填上可以扣除。
84784997
2022 04/07 12:18
哦哦，謝謝老師
玲老師
2022 04/07 12:24
?你好同學：
不客氣，如果您這個問題已經(jīng)解決， 希望對我的回復及時給予評價。不清楚的還可以繼續(xù) 追問！！
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