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老師，企業(yè)所得稅匯算，成本估算卻沒收到發(fā)票，應該在哪調(diào)增呢？
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在納稅調(diào)整明細表里面 扣除類其他調(diào)整
2022 05/11 10:17
84785007 
2022 05/11 10:28
老師，匯算是盈利的，所以不用填寫企業(yè)所得稅彌補虧損明細表對嗎？第一季度代開專票作廢要退稅，已申請退稅還沒退到賬，是不是可以抵企業(yè)所得稅費？要怎么操作抵稅呢？
東老師 
2022 05/11 10:29
是盈利的，需要填寫彌補虧損明細表。
東老師
2022 05/11 10:29
這個怎么操作？退稅抵扣的話得和稅務局確認。
84785007
2022 05/11 10:32
這個怎么填寫呢？已經(jīng)自動默認盈利176202.6元了
84785007
2022 05/11 10:32
公司是去年設立的
東老師
2022 05/11 10:33
這個數(shù)是自動帶出來的數(shù)。
84785007
2022 05/11 10:34
那我是不是不用填寫了？沒有要可彌補的數(shù)據(jù)？
東老師
2022 05/11 10:34
對，你這個不需要特別簡寫的。
84785007
2022 05/11 11:14
老師，那2022年1月份補提12月的工資在哪調(diào)減呢？
東老師
2022 05/11 11:15
這個記錄到2022年利潤的時候就行。
84785007
2022 05/11 11:17
分錄是借以前年度損益調(diào)整，然后2021年有利潤，所以想做到2021年去
84785007
2022 05/11 11:17
因為我們的成本沒收到發(fā)票，繳稅太多了
東老師
2022 05/11 11:18
那你匯算清繳的時候，加上12月的工資申報就行
84785007
2022 05/11 11:21
老師，深圳有個創(chuàng)業(yè)補貼，那個股東的補貼到公司賬上，但沒有支給股東，這個補貼是要調(diào)減的吧？支給股東的時候報個稅是嗎？
東老師
2022 05/11 11:22
這個補貼具體是給誰的呢？
84785007
2022 05/11 11:24
創(chuàng)業(yè)補貼有股東創(chuàng)業(yè)補貼、場租補貼、股東社保補貼、帶動就業(yè)補貼，股東補貼是補給股東個人的。
東老師
2022 05/11 11:26
如果是給個人的話，不會涉及到損益，不需要調(diào)整。
84785007
2022 05/11 11:27
可我做分錄是做營業(yè)外收入，并不是做其他應付款
東老師
2022 05/11 11:28
給股東的并不知道營業(yè)外收入。
84785007
2022 05/11 11:29
分錄已經(jīng)做了營業(yè)外收入，那我現(xiàn)在就要調(diào)減了吧？
東老師
2022 05/11 11:29
對，那你這個是需要納稅調(diào)減的。
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