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實(shí)務(wù)
問題已解決
一季度申報(bào)了房屋出租房產(chǎn)稅但里面有未開票金額沒有計(jì)銷項(xiàng)稅現(xiàn)在應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理
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借：主營業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)
2022 05/24 21:15
84785034 
2022 05/24 21:17
收入已經(jīng)確認(rèn)了但沒有計(jì)銷項(xiàng)稅房產(chǎn)稅也交了
家權(quán)老師 
2022 05/24 21:18
就是沖減多記的收入計(jì)入銷項(xiàng)稅
84785034
2022 05/24 21:26
那比如我上月房屋出租未開票是1.8萬元借：銀行存款1.8，貸：其他業(yè)務(wù)收入1.8，我這月調(diào)整借：其他業(yè)務(wù)收入1.8，貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)857.14
家權(quán)老師
2022 05/24 21:28
借：其他業(yè)務(wù)收入857.14，
貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)857.14
84785034
2022 05/24 21:32
就是直接沖減了其他業(yè)務(wù)收入是吧別的會(huì)計(jì)和我說沖收入計(jì)銷項(xiàng)稅就是老師你說的這個(gè)賬務(wù)處理吧我一開始理解是把整個(gè)收入都沖了
家權(quán)老師
2022 05/24 22:29
不需要的，只沖相當(dāng)于增值稅部分
84785034
2022 05/24 22:43
謝謝老師
家權(quán)老師
2022 05/24 22:47
不客氣，祝你工作順利；方便的話，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。禮貌用語請勿回復(fù)
84785034
2022 05/25 20:32
老師您好我想問下我那一萬八全計(jì)入了其他業(yè)務(wù)收入那我計(jì)銷項(xiàng)稅應(yīng)該是一萬八直接乘以0.05還是應(yīng)該一萬八除以1.15乘以0.05
家權(quán)老師
2022 05/25 20:36
應(yīng)該一萬八除以1.05乘以0.05
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