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實(shí)務(wù)
問題已解決
小規(guī)模先收到發(fā)票和貨，下個(gè)月付的款，這個(gè)分錄怎么做，稅最后要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
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先正常入庫，回來發(fā)票時(shí)把前面門票的分錄紅沖按發(fā)票入賬，如果是專票單獨(dú)寄進(jìn)項(xiàng)。
2022 07/15 09:36
84785011 
2022 07/15 09:44
借，庫存商品 稅金
貸，應(yīng)付賬款
84785011
2022 07/15 09:44
是這樣嗎？
玲老師 
2022 07/15 09:48
收到發(fā)票時(shí)，這個(gè)分錄是正確的。
84785011
2022 07/15 09:50
那這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)后續(xù)怎么處理，轉(zhuǎn)為成本嗎？
玲老師
2022 07/15 09:55
借方的進(jìn)項(xiàng)稅額是抵扣了！
84785011
2022 07/15 09:59
小規(guī)模不能抵扣呀
玲老師
2022 07/15 10:03
那就把進(jìn)項(xiàng)全額計(jì)入庫存商品里。
84785011
2022 07/15 10:13
可以這樣是吧！
玲老師
2022 07/15 10:21
小規(guī)模就是這樣處理的。完全沒問題。
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