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免抵退企業(yè)，外銷200萬，內(nèi)銷150萬，稅負大概我們是2.5，退稅率是13，我的話按照稅負公式算出來，生產(chǎn)企業(yè)自營出口增值稅稅負率=（內(nèi)銷銷項+免抵退銷售額*征收率-進項稅額）÷（免抵退銷售額+內(nèi)銷銷售額）×100%，這個公式算出來我進項大概是17.25萬元，我上個月留底是5萬左右，我這個月進項是12.25萬元左右，老師我的計算有沒有問題，我就是每個月上次的退稅還沒下來和留底混在一起，有沒有好的辦法算進項稅額，謝謝老師
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答同學您好：根據(jù)免抵退的規(guī)定：
退稅率=稅率：“免、抵、退”計算“3步法”
步驟公式第一步：計稅應納稅額＝內(nèi)銷銷項稅額－當期全部進項稅－上期留抵第二步：限額免抵退稅額＝出口人民幣價×退稅率第三步：退稅如果計稅>0要交稅；限額全部用于抵如果計稅≤0：應退稅額＝計稅與限額中絕對值較小者；按計稅退：二者之差是免抵按限額退：無免抵
根據(jù)上述的計算方法，建議您修改“生產(chǎn)企業(yè)自營出口增值稅稅負率”公式中的分子，修改為（內(nèi)銷銷項-進項稅額），本次回答僅供參考，您需要根據(jù)單位的實際情況按上述圖表中的計算步驟正確計算應納稅額。
希望本次回答能夠幫到您。
2022 07/29 17:20
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