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老師這個地方，一直做的是應交稅費～應交增值稅～進項稅額，應交稅費～應交增值稅～銷項稅額，也沒有結(jié)轉(zhuǎn)到未交啊
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你好 ；? ?你結(jié)轉(zhuǎn)下即可；? ? ? 做結(jié)轉(zhuǎn)就可以最終到未交增值稅去的??
2022 08/19 12:39
84785000 
2022 08/19 12:40
怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢
meizi老師 
2022 08/19 12:42
?你好； 比如 ；? ?
如果是一般納稅人 銷項稅額大于進項稅額，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是，
借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額），
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額），
應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。
同時，
借：應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應交稅費-未交增值稅。
次月繳納：借?
應交稅費-未交增值稅貸銀行存款?
如果 進項稅大于銷項稅的話；那么借 銷項稅 ； 應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進項稅；? ?借 應交稅費-未交增值稅貸? ?應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值
84785000
2022 08/19 12:44
好謝謝老師我看看
meizi老師
2022 08/19 13:19
好的； 希望能幫到你? ?
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