免費問答

如果直接計提第一筆77360元的，發(fā)放的時候應該怎么做呢

計提工資 借：管理費用/制造費用/銷售費用/生產成本-工資? 貸：應付職工薪酬-工資 計提公司承擔部分社保公積金 借：管理費用-社保，公積金 貸：應付職工薪酬-社保，公積金 次月發(fā)放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應付款—社保，公積金（個人部分） ? ? ?應交稅費——應交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款 上交杜保 借：應付職工薪酬——社保，公積金（企業(yè)部分） ? ? ? 其他應付款—社保，公積金（個人部分） 貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款 上交個人所得稅 借：應交稅費——應交個人所得稅 貸：銀行存款

老師，如果月末還有計提的余額，這個月末還需要計提嗎

你的看這個余額是多計提的還是沒發(fā)的？是多計提的本月就少計提，是沒發(fā)的，按照工資表計提

老師，您說是沒發(fā)的，按照工資表計提，這個我有點不明白，能具體點說嗎

有余額多半是沒發(fā)的工資呀