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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，法人在個(gè)稅系統(tǒng)申報(bào)了工資， 每個(gè)月工資是4950元 ，發(fā)工資是直接從現(xiàn)金走，他有補(bǔ)交了往年的醫(yī)保15000元，這個(gè)做賬分錄應(yīng)該要怎么做呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好，學(xué)員
借管理費(fèi)用工資
貸應(yīng)付職工薪酬
2022 10/23 21:31
84784971 
2022 10/23 21:32
醫(yī)保這塊怎么做 呢
冉老師 
2022 10/23 21:33
是法人自己承擔(dān)的，還是公司承擔(dān)的
84784971
2022 10/23 21:39
法人自己承擔(dān)
冉老師
2022 10/23 21:41
收到
借銀行存款
貸其他應(yīng)付款
繳納社保
借其他應(yīng)付款
貸銀行存款
84784971
2022 10/23 21:42
不是應(yīng)該借：管理費(fèi)用-社保 其他應(yīng)付款-社保 貸：銀行存款嗎
冉老師
2022 10/23 21:44
是應(yīng)該借：管理費(fèi)用-社保 其他應(yīng)付款-社保 貸：銀行存款嗎
不是的，因?yàn)榉ㄈ俗约撼袚?dān)的
84784971
2022 10/23 21:46
如果是公司和個(gè)人承擔(dān)的是不是就是借：管理費(fèi)用-社保 其他應(yīng)收款-社保 貸：銀行存款 ?
冉老師
2022 10/23 21:46
如果是公司和個(gè)人承擔(dān)的是不是就是借：管理費(fèi)用-社保 其他應(yīng)收款-社保 貸：銀行存款??
是的
84784971
2022 10/23 21:47
其他應(yīng)付款-社保如果不是從銀行存款收回來的 我就用現(xiàn)金收回來 ?我就直接借：庫存現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)付款-社保 這樣就把其他應(yīng)付款給做平了是嗎
冉老師
2022 10/23 21:48
其他應(yīng)付款-社保如果不是從銀行存款收回來的 我就用現(xiàn)金收回來 ?我就直接借：庫存現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)付款-社保 這樣就把其他應(yīng)付款給做平了是嗎
是的
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