免費(fèi)問答

2.某綜合服務(wù)公司為增值稅一般納稅人，2019年6月發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù): (1)提供知識產(chǎn)權(quán)代理服務(wù),向委托方共收取含稅價款55.7萬元，其中含代委托方支付的行政事業(yè)性收費(fèi)8萬元(由政府單位開具相關(guān)的票據(jù));(2)當(dāng)月提供運(yùn)輸服務(wù),取得含稅收人15.14萬元; (3)委托某廣告公司為本公司的業(yè)務(wù)打廣告，支付廣告公司不含稅廣告宣傳費(fèi)15萬元，得廣告公司開具的增值稅專用發(fā)票; (4)轉(zhuǎn)讓一項自行開發(fā)的專利技術(shù),取得轉(zhuǎn)讓收人12萬元,另收取與該技術(shù)相關(guān)的技術(shù)詢費(fèi)4萬元。要求: (1)計算該公司當(dāng)月提供知識產(chǎn)權(quán)代理服務(wù)應(yīng)確認(rèn)的增值稅銷項稅額;(2)計算該公司當(dāng)月準(zhǔn)予抵扣的增值稅進(jìn)項稅額;(3)計算該公司當(dāng)月增值稅銷項稅額;(4)計算該公司當(dāng)月應(yīng)繳納的增值稅。