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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，小規(guī)模去開(kāi)了專用發(fā)票，然后次月紅沖了，分錄要怎么做？后期申請(qǐng)退稅了，這個(gè)分錄要怎么做？之前錢(qián)已經(jīng)繳納了
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借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅、應(yīng)交稅費(fèi)附加稅貸銀行存款。
2022 10/24 17:55
郭老師 
2022 10/24 17:56
次月紅沖借銀行存款負(fù)數(shù)
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅負(fù)數(shù)
借銀行存款
貸，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，應(yīng)交稅費(fèi)補(bǔ)交稅
84784995 
2022 10/24 18:01
老師第二分錄不是很明白，因?yàn)橥硕愂强缌藥讉€(gè)月才退給我的，之前的報(bào)稅的時(shí)候還是扣了的
郭老師
2022 10/24 18:03
沖收入退稅的分錄。
84784995
2022 10/24 18:04
不用再?zèng)_稅金及附加了嗎？
郭老師
2022 10/24 18:04
上面的分錄沒(méi)有做稅金及附加的。
84784995
2022 10/24 18:05
我們之前月末有做計(jì)提稅金附加的
郭老師
2022 10/24 18:07
好，那之前的分錄不變，金額是負(fù)數(shù)，全部紅沖。
84784995
2022 10/24 18:09
老師，我重新跟您說(shuō)下吧，例如我1-3季度開(kāi)10萬(wàn)計(jì)提了稅金，4月份的時(shí)候我扣稅了，5月份的時(shí)候我又紅沖了，這個(gè)分錄怎么操作呢
84784995
2022 10/24 18:09
我在5月份也申請(qǐng)了退稅
郭老師
2022 10/24 18:10
借稅金及附加負(fù)數(shù)
貸應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)
然后加我上面的第二個(gè)回復(fù)沖收入的
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