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問題已解決
老師 你好 請問預(yù)交稅款做完賬后 已繳稅款的財務(wù)賬跟申報表不相等的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好
為啥不一致呢
2023 01/13 11:45
84785019 
2023 01/13 11:46
財務(wù)賬上多出了預(yù)交增值稅的金額
樸老師 
2023 01/13 11:51
同學(xué)你好
對的
那你預(yù)繳了嗎
84785019
2023 01/13 11:53
預(yù)繳時 借應(yīng)交稅費 預(yù)交增值稅貸銀行存款 計提是借應(yīng)稅費-應(yīng)交增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費 未交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)是應(yīng)交稅費 未交增值稅 貸應(yīng)交稅費 預(yù)交增值稅
84785019
2023 01/13 11:56
余額表和申報表的金額是對的上的 ，就是賬表核對，已交稅款的金額就是相差 預(yù)交的稅費，請問是分錄有問題嗎
84785019
2023 01/13 11:58
老師幫我看看是不是分錄有問題
樸老師
2023 01/13 12:08
?預(yù)交增值稅轉(zhuǎn)入未交增值稅
借 應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸 應(yīng)交稅費-預(yù)交增值稅
當(dāng)月的銷項-進項，最終也是轉(zhuǎn)入未交增值稅
借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸應(yīng)交稅費-未交增值稅
這樣達到抵消的效果。
84785019
2023 01/13 15:57
但是申報表和財務(wù)表上不平 相差這個預(yù)交的金額
樸老師
2023 01/13 16:04
同學(xué)你好
預(yù)繳的你做賬了嗎
84785019
2023 01/13 16:09
預(yù)繳時 做了借應(yīng)交稅費 預(yù)交增值稅貸銀行存款
樸老師
2023 01/13 16:30
同學(xué)你好
預(yù)交增值稅轉(zhuǎn)入未交增值稅
借 應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸 應(yīng)交稅費-預(yù)交增值稅
當(dāng)月的銷項-進項，最終也是轉(zhuǎn)入未交增值稅
借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸應(yīng)交稅費-未交增值稅
這樣達到抵消的效果。
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