問題已解決
進項稅額大于銷項稅額,留到下個月抵扣,分錄怎么做?
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答你好,進項稅額大于銷項稅額,結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是
借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項稅額),
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)(留抵的部分)
貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項稅額)
2023 01/14 21:19
84785012
2023 01/14 21:28
貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項稅額), 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)(留抵的部分) ,借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項稅額)
鄒老師
2023 01/14 21:28
你好,進項稅額大于銷項稅額,結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是
借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項稅額),
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)(留抵的部分)
貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項稅額)
(是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎)
84785012
2023 01/14 21:29
分錄好像你寫反了,應(yīng)該是上面的
鄒老師
2023 01/14 21:30
請注意,是你寫反了,而不是我寫反了。
銷項稅額發(fā)生計入貸方,結(jié)轉(zhuǎn)的時候就是借方,這樣科目 余額才可以結(jié)平啊?
而你是發(fā)生的時候計入貸方,結(jié)轉(zhuǎn)的時候還計入貸方,那不就重復(fù)了嗎
84785012
2023 01/14 21:33
你對了。我錯的
鄒老師
2023 01/14 21:33
祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利!?
閱讀 59