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問題已解決
@郭老師回答，其他老師不要接了，請問下所得稅匯算時調(diào)減了費用，利潤發(fā)生了變化，報年報財報是按調(diào)整后申報還是按12月的數(shù)據(jù)申報？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，按照調(diào)整之前的來
2023 05/22 10:35
84785028 
2023 05/22 11:34
去年我做了好幾筆（摘要上是不同的人）主營業(yè)務(wù)成本—制造費用，發(fā)票4月份才拿到，而且是之前所有掛主營業(yè)務(wù)成本—制造費用的金額都開在了一張上
?現(xiàn)在分錄怎么做呢
?拿回來發(fā)票以后
郭老師 
2023 05/22 11:37
借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付賬款
第一個你紅沖指紅沖你暫估的那一部分收到了發(fā)票的。
郭老師
2023 05/22 11:37
第二個就是收到了發(fā)票。
84785028
2023 05/22 11:42
以前年度損益調(diào)整，已經(jīng)匯算清繳了有沒有什么影響
郭老師
2023 05/22 11:45
暫估和發(fā)票一樣的，沒有影響。
84785028
2023 05/22 15:34
之前我做的分錄都是
借：主營業(yè)務(wù)成本—制種費用
貸：銀行存款
?借：應(yīng)付賬款
貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)付賬款
84785028
2023 05/22 15:34
這樣做對嗎？
郭老師
2023 05/22 15:36
可以的，可以這么做的。
84785028
2023 05/22 15:51
我看了哈掛應(yīng)付賬款要明細(xì)到二級明細(xì)科目（還得新增，本來是不合理，不應(yīng)該開給我們公司的，所以不想新增了），可以之前的分錄再做紅沖嗎
郭老師
2023 05/22 15:51
一號二級科目寫對方企業(yè)的名字，你當(dāng)時不是支付了？
84785028
2023 05/22 16:00
當(dāng)時支付了，支付給個人
郭老師
2023 05/22 16:04
你可以寫個人二級科目寫個人或者其他
84785028
2023 05/22 17:03
我剛才咨詢了其他老師，他們給的答案是這個
郭老師
2023 05/22 17:05
那你做到今年的話，今年不就影響了，又影響了今年的數(shù)據(jù)了。
84785028
2023 05/22 17:11
那這樣的話，我二級不掛公司和個人掛“制種費”（新增制種費用可以嗎
郭老師
2023 05/22 17:11
建議是不要調(diào)整了，你今年再遇到這樣的情況下的話，你就做往來科目，之前的不要管了。
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